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序論：在您撰寫小微企業(yè)信用評估體系時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導您走向新的創(chuàng)作高度。
一、河南省小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資問題分析
（一）知識產權體系不健全，抵押物不足
小微型科技企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期主要是以輕資產為主，最大的資產就是以科技創(chuàng)新為主的科技成果，但是，目前國內針對小微型科技企業(yè)的科技成果知識產權保護以及價值評估體系還不夠健全，導致企業(yè)最有價值的抵押物難以成為銀行等正規(guī)金融機構的抵押標的。當前，河南省已經啟動了針對中小企業(yè)以專利權為核心的知識產權質押融資工作，尚無針對小微型科技企業(yè)的知識產權融資，小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資缺乏一定的制度保障。
（二）小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資服務不足
小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資服務不足，是困擾當前河南省小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資的重要問題。在實地調研過程中，我們發(fā)現(xiàn)，很多小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)者主要以理工科出身，自身缺乏一定的融資經驗與知識，對河南省最新的金融服務支持政策了解程度不高，導致難以獲得有效的融資服務。同時，在信息不對稱的情況下，基于風險控制的考慮，大部分銀行、孵化器等平臺僅對優(yōu)質的小微型科技企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)融資服務，而將一些風險較高的創(chuàng)業(yè)企業(yè)排除在外，從而導致這些企業(yè)轉向民間金融機構獲得融資服務，增加創(chuàng)業(yè)經營成本。
（三）創(chuàng)業(yè)融資金融機構數(shù)量不多
來自2016年鄭州大學企業(yè)研究中心的創(chuàng)業(yè)與投資基金發(fā)展報告顯示，在評估期間河南省創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展明顯滯后于全國同期水平，發(fā)展?jié)摿^大。小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展不僅需要政府的政策支持，更需要的是以創(chuàng)業(yè)投資為主的金融服務支撐。當前，以產業(yè)基金、天使基金等為代表的創(chuàng)業(yè)投資基金主要集中在上海、北京、浙江等國內發(fā)達地區(qū)，河南省此類基金的數(shù)量投資較少。2016年河南省私募基金項目僅有60多起，金額規(guī)模為17.52億元，數(shù)量僅占北京同期的10%，金額僅占北京同期的1.76%，差距較明顯。
二、破解小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資的區(qū)域實踐
（一）北京模式
作為國內科技創(chuàng)新中心，中關村小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資模式是北京模式的典型代表。為了助力小微型科技企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，中關村發(fā)展集團緊緊圍繞創(chuàng)新鏈來進行資金鏈的布局，為企業(yè)提供一體化的“投保貸租”服務，推出了“雙領創(chuàng)”系列產品。一是借力大數(shù)據(jù)技術。樹立金融孵化器的新理念，利用大數(shù)據(jù)分析技術，精準地為小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)提供無擔保、無抵押的金融支持。二是搭建中關村“互聯(lián)網(wǎng)+”創(chuàng)新網(wǎng)絡平臺。利用“互聯(lián)網(wǎng)+”整合人才、資本、技術、平臺、市場等要素，搭建線下實體服務空間與線上虛擬服務平臺有機結合的創(chuàng)客載體。三是發(fā)揮創(chuàng)投密集性勢。以中關村現(xiàn)有的“百千萬”科技金融服務平臺吸納社會資本，擴大創(chuàng)投規(guī)模，持續(xù)擴大為小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資、擔保、租賃等業(yè)務能力。四是持續(xù)推進國際化合作。依托一司（海外子公司）、一金（丹華基金）、一中心（中關村硅谷創(chuàng)新中心）平臺，整合北美，尤其是硅谷小微型科技創(chuàng)新企業(yè)融資等方面的優(yōu)勢資源，打通中關村前沿科技創(chuàng)新與全球互通的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)生態(tài)鏈，融入全球創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新網(wǎng)絡。
（二）杭州模式
作為國內創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展活力極強的區(qū)域中心，杭州科技金融模式創(chuàng)新方面走在了全國的前列，逐步構建了“創(chuàng)投引導基金+天使引導基金+硅谷引導基金”的風險投資引導基金體系，有效地解決了小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資難問題。一是科技金融服務鏈模式。作為全方位服務于科技型企業(yè)發(fā)展的新模式，杭州堅持“空間+基金”的眾創(chuàng)發(fā)展模式，引導社會資金服務于小微型科技企業(yè)發(fā)展，逐步形成“無償資助―政策擔保―科技貸款―還貸周轉―天使基金―引導基金―上市培育”的科技型企業(yè)金融服務鏈模式，其中，“無償資助―政策擔保―科技貸款―還貸周轉―天使基金”可以有效地解決小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資難問題。同時，科技金融服務鏈和科技金融服務聯(lián)盟作為組織支撐?？萍冀鹑诼?lián)盟是金融和科技的創(chuàng)新性結合，科技金融聯(lián)盟吸納了銀行、天使投資、科技擔保、小額貸款、科技型企業(yè)、風險投資（PE/VC）、保險及中介機構等，實現(xiàn)科技金融資源與科技金融創(chuàng)新要素之間有效對接。二是西湖模式。西湖模式，是以杭州西湖區(qū)財政局、科技局為主，有效引導轄區(qū)內銀行、擔保公司的參與，形成小企業(yè)集合信托債權基金來實現(xiàn)西湖區(qū)企業(yè)成長引導基金的模式，該模式最大的特點在于著重解決的是經營業(yè)績較好，但是卻無法從銀行等正規(guī)金融機構獲取貸款的小微型企業(yè)。該模式實現(xiàn)了增信，提高了資金規(guī)范運作的效率。
（三）上海模式
上海市致力于打造全球金融中心，小微型科技金融服務實踐成效顯著，于2013年成功建成了“3+X”科技信貸架構體系，其中，“X”分別表示“履約貸”“微貸通”“信用貸”及其他個性化產品，實現(xiàn)了科技型企業(yè)在初創(chuàng)期、成長早中期、成長中后期融資需求的全覆蓋，逐步形成了服務于小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資的上海模式。
“張江模式”是上海市小微型科技金融服務的典型代表，“張江模式”的特點在于：一是建立小微型科技企業(yè)的信用體系。通過與中國銀行、浦發(fā)銀行等商業(yè)性金融機構的合作，搭建了包含企業(yè)經營狀況、信用等級、信用記錄、融資能力等相關的小微型科技企業(yè)信用體系，有效地解決了借貸雙方信息不對稱問題。二是搭建小微型科技企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫。利用轄區(qū)內銀行等金融機構的融資信息，建立起了涵蓋園區(qū)內2000家科技型企業(yè)的信用數(shù)據(jù)，實現(xiàn)對轄區(qū)內小微型科技企業(yè)保姆式照看。三是創(chuàng)新金融產品，提高金融服務水平。引導金融機構依據(jù)小微型科技企業(yè)發(fā)展實際，創(chuàng)新“差異化產品組合”和“多樣化融資產品”，先后推出了銀政合作“科保通”、信用貸款“微貸通”、抵押加成授信“企擔通”、銀保合作“企保通”、商票加保授信“商票通”等適合小微型科技企業(yè)的金融產品。同時，在充分考慮小微科技型企業(yè)非線性、爆炸式增長特點的情況下，引入科技專家評審機制，通過有效的市場化運行機制，在肯定企業(yè)知識產權市場價值的前提下，為小微型科技企業(yè)融資開辟綠色通道。
三、區(qū)域實踐對河南的啟示
（一）建立和完善小微型科技企業(yè)信用體系
信息不對稱是小微型科技企業(yè)融資難問題的核心，因而，建立和完善小微型科技企業(yè)信用體系是解決小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資難問題的重要舉措。依據(jù)不同區(qū)域社會經濟發(fā)展的差異，應有序建立符合區(qū)域特色的小微型科技企業(yè)信用體系。對于廣東、江蘇、浙江等東部發(fā)達地區(qū)，應該依靠第三方力量建立市場化機制運行的小微型科技企業(yè)信用體系，重點依靠政府征信體系、銀行交易系統(tǒng)等大數(shù)據(jù)，運用“云計算”等高科技手段構建小微型科技企業(yè)信用條件的自主甄別平臺等。而對于中西部地區(qū)，則需要政府機構繼續(xù)發(fā)揮主導作用，建立起以政府為主的小微型科技企業(yè)信用體系，重點依靠政府科技金融服務平臺以及銀行信貸平臺，如上海的“張江模式”等，通過管委會等政府機構與商業(yè)性金融機構合作搭建區(qū)域性的小微型科技企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，解決創(chuàng)業(yè)融資雙方信息不對稱問題。
（二）加快建立小微型科技企業(yè)的知識產權保護體系
知識產權是小微型科技企業(yè)重要的產權，加快建立知識產權保護體系是解決小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資輕資產、擔保品不足的有效措施。英美發(fā)達國家以及國內的上海、北京等地正在積極探索“投連貸”模式，這種模式的關鍵就是依靠小微型科技企業(yè)的知識產權。由于小微型科技企業(yè)資產輕，知識產權在所有資產中的比重較大，知識產權作為一種無形資產，可以作為有效的抵押品。北京、上海、深圳、寧波、杭州等發(fā)達地區(qū)可以在完善本地知識產權認定、價值評估等小微型科技企業(yè)無形資產認定與評估體系的基礎上，在本地發(fā)展成熟的科技園區(qū)（如中關村、張江等）積極嘗試投聯(lián)貸模式以及相關的模式創(chuàng)新，不斷完善投聯(lián)貸產品體系。中西部地區(qū)則主要是建立知識產權等小微型科技企業(yè)無形資產認定與評估體系，其中，武漢、鄭州、成都、重慶等具備投聯(lián)貸模式實踐的地區(qū)也應該積極地在本地新設立的國家自由貿易區(qū)及綜合實驗改革區(qū)（如光谷、鄭州航空港綜合經濟試驗區(qū)、天府新區(qū)等）進行區(qū)域實踐，有效地引領中西部地區(qū)小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資模式創(chuàng)新發(fā)展。
（三）建立小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資容錯機制
一是建立以政府為主體的擔保機制。從新加坡、日本、英國等地區(qū)小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)階段融資模式來看，政府在其創(chuàng)業(yè)融資的擔保比例在75%～85%之間，而國內政府擔保比例還偏低，主要是依靠財政背書放大貸款倍數(shù)。為此，需要建立起以政府為風險損失主體的擔保機制以及貸款風險補償機制，通過配套相關保險產品，實現(xiàn)政府―保險―銀行三方互動，從而降低銀行融資風險，提高融資比例。二是搭建小微型科技企業(yè)貸款風險預警機制。通過評估小微型科技企業(yè)產品研發(fā)周期以及研發(fā)市場價值，結合銀行系統(tǒng)的征信系統(tǒng)以及稅務部門的納稅及經營性材料，實現(xiàn)對小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資貸款―使用的全周期性評估，一方面，容許小微科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)失敗，另一方面，對于符合市場需求的科技產品可以及時地進行資金支持。從國內區(qū)域實踐來看，東部發(fā)達地區(qū)的家自由貿易區(qū)、綜合配套改革試驗區(qū)以及國家高科技園區(qū)等成熟的園區(qū)，可以加大政府在小微型科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資階段的風險損失補償比例，降低銀行的借貸風險，提高銀行的融資積極性。
摘要：我國國民經濟在改革開放以后取得了舉世矚目的成績。政府部門的大力扶持，使我國市場經濟和各種法律法規(guī)在過去20年得到不斷完善和發(fā)展，為國民經濟增長以及人民生活水平提高做出了重大貢獻。雖然總體經濟形勢較為樂觀，但我國小微企業(yè)，尤其是起步較晚、底子較薄的貴州省小微企業(yè)的現(xiàn)狀還很薄弱。本文即以貴州省小微企業(yè)為研究對象，通過分析企業(yè)信用在發(fā)展中遇到的主要障礙和問題，提出相關的解決思路，促進小微企業(yè)的發(fā)展壯大，從而帶動全省經濟的又好又快增長。
關鍵詞：貴州小微企業(yè)；信用評估
一、小微企業(yè)信用評估概述
（一）小微企業(yè)界定。我國經濟學家郎咸平教授首次提出了小微企業(yè)的概念，它主要包括了小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶。我國政府在2011年頒布了新的企業(yè)劃分標準，將中小企業(yè)細分為中小微企業(yè)，并按照企業(yè)的營業(yè)收入、從業(yè)人員和資產總額來規(guī)定小微企業(yè)的標準。其中農、林、牧、漁業(yè)，工業(yè)，建筑業(yè)，交通運輸業(yè)，住宿業(yè)和餐飲業(yè)等比重較大的幾大類的具體分類如下：
農、林、牧、漁營業(yè)收入在50-500萬元的屬于小型企業(yè)，在50萬元以下的屬于微型企業(yè)；工業(yè)從業(yè)人員在20-300、營業(yè)收入在300-2000萬元的屬于小型企業(yè)，從業(yè)人員在20人以下、營業(yè)收入在300萬元以下的屬于微型企業(yè)；建筑業(yè)的營業(yè)收入在300-6000萬元、資產總額在300-5000萬元的屬于小型企業(yè)，營業(yè)收入和資產總額均在300萬以下的屬于微型企業(yè)；交通運輸業(yè)的從業(yè)人員在200-300人、營業(yè)收入200-3000萬元的屬于小型企業(yè)，從業(yè)人員在20人以下、營業(yè)收入在200萬以下的屬于微型企業(yè)；住宿業(yè)和餐飲業(yè)的從業(yè)人員在10-100人、營業(yè)收入在100-2000萬元的屬于小型企業(yè)，從業(yè)人員在10人以下、營業(yè)收入在100萬元以下的屬于微型企業(yè)。
（二）小微企業(yè)信用評估的特點。小微企業(yè)作為一個新興的企業(yè)概念，它的信用評級方法，既與一般大中型企業(yè)有相似之處，同時在許多細節(jié)上也異于一般企業(yè)。
（1）綜合性。償債能力、盈利能力和運營能力等財務性指標是大中型企業(yè)信用評級時的重要指標，但對于小微企業(yè)而言，在進行信用等級評定時，更應關注企業(yè)領導者素質、創(chuàng)新能力、發(fā)展前景等非財務性指標，需要全面的調查和綜合分析該小微企業(yè)的發(fā)展狀況。
（2）困難性。由于小微企業(yè)的財務信息、運營情況等相關信息較為封閉，小微企業(yè)的內部管理也相對較為松散，對于信息的披露缺乏嚴格的監(jiān)控，所以信用評級時信息的獲取難度較大，即使獲得了該企業(yè)的信息資料也難以保證資料的真實性和客觀性。
（3）連續(xù)性。不同于大中型企業(yè)擁有全面的財務管理和公司運營體系，小微企業(yè)缺乏完善的體制建設。為了使債權人或潛在債權人對小微企業(yè)的償債能力進行精準的預測，增強社會信用信息的透明度，對小微企業(yè)進行及時、連續(xù)的信息采集和評估是十分必要的。
二、貴州小微企業(yè)信用及評估情況
（一）貴州小微企業(yè)在貴州經濟發(fā)展中的作用。近年來，貴州小微企業(yè)在省政府相關金融、服務優(yōu)惠政策的扶持下，數(shù)量和質量都得到相當大的提升。截止到2013年，小微企業(yè)數(shù)量在全省企業(yè)總數(shù)中占到90%。小微企業(yè)在繳稅、提高服務和穩(wěn)定社會局面都作出了非常突出的貢獻。具體有以下幾個方面的表現(xiàn)：
1、促進了經濟增長。目前，在國民經濟的主要行業(yè)和維持社會穩(wěn)定、促進經濟增長的各個方面都能看到小微企業(yè)的身影。小微企業(yè)涵蓋的行業(yè)小類、中類和大類的數(shù)字分別是859、362和84個，并且城鄉(xiāng)間的收入差距與小微企業(yè)的數(shù)量和密集程度緊密相關。貴州社會與國民經濟的發(fā)展與小微企業(yè)的發(fā)展已經密不可分。
2、承擔了社會就業(yè)。小微企業(yè)已經作為解決社會就業(yè)的生力軍，在提供就業(yè)崗位、滿足就業(yè)需求中發(fā)揮了巨大的作用。在勞動密集型產業(yè)的發(fā)展和創(chuàng)辦中，貴州的小微企業(yè)與其他地方的小微企業(yè)一樣遠遠超過大中型企業(yè)，甚至達到大中型企業(yè)的兩倍。
3、調整了經濟結構。貴州省由于受到地理歷史等因素的制約，在經濟社會創(chuàng)新中發(fā)揮主體作用的還是大中型企業(yè)，但是小微企業(yè)在創(chuàng)新能力的活躍度也不能小覷，在調整經濟結構中也做出了突出的貢獻。
（二）貴州小微企業(yè)信用評估存在的問題
1.小微企業(yè)自身信用意識薄弱。目前，小微企業(yè)發(fā)展水平參差不齊，自身信用意識和管理水平有待加強，時有信息披露不真實的現(xiàn)象發(fā)生。據(jù)研究，很多小微企業(yè)的信用管理工作由財務部門承擔，在財務制度和管理人員上也缺乏專業(yè)的專業(yè)的財務人員，種種不規(guī)的范為信息采集工作和信用體系建設工作帶來很大的阻力。
2.小微企業(yè)失信行為約束有待加強。明晰的征信法規(guī)是小微企業(yè)信用工作開展的前提和保障。但由于我國的《征信管理條例》尚未頒布，加上地方政府對于小微企業(yè)失信行為的懲罰力度不夠，使得少數(shù)小微企業(yè)頻頻專營法律漏洞，也引得不少其他企業(yè)效仿。
3.小微企業(yè)信用信息獲取難度大。小微企業(yè)的信息龐雜分散，且諸多部門都包含小微企業(yè)信息收集的工作，部門分工重合，再加上信息收集的成本較高、相關單位出于信息安全的考慮對信息采取保護措施，使得小微企業(yè)信息收集難度進一步增大。
三、貴州小微企業(yè)評估制度的發(fā)展對策
（1） 改善小微企業(yè)信用評級市場秩序。由于我國的信用評級行業(yè)起步較晚，相關法律法規(guī)還不太完善，對大量評級機構的不公平競爭行為缺乏有效監(jiān)管，使得許多評級機構為了謀取高額利潤而采用低評級標準，降低了整個行業(yè)的質量水平。針對這種亂象，國家有必要提高評級行業(yè)的準入門檻，降低評級市場的過度競爭，并且對評級機構的資格嚴格監(jiān)控。
（2） 選取適合小微企業(yè)的信用評級指標。信用評級指標的選取是整個信用評級工作的核心和關鍵，指標選取是否恰當關系到信用評級結果是否能客觀和真實反映企業(yè)的現(xiàn)狀。所以，信用評級機構需要組織一批專業(yè)人士，通過研究小微企業(yè)自身的特點來選取適用于小微企業(yè)的指標體系。
（3） 提高小微企業(yè)自身信用評級意識。小微企業(yè)的發(fā)展在貴州省經濟發(fā)展中占據(jù)越來越重要的地位，但是由于我省的小微企業(yè)信用評級工作開展時間不長，很多企業(yè)主對企業(yè)自身的信用意識極其淡薄，因此，提升企業(yè)自身的信用評級意識是十分必要的。地方政府和相關單位應該加強宣傳力度，讓小微企業(yè)管理者認識到信用對于企業(yè)的重要性。
四、小結
隨著我國經濟的高速發(fā)展，小微企業(yè)在解決就業(yè)、促進城鄉(xiāng)收入平衡方面的作用日益凸顯。為了使小微企業(yè)更快更好的發(fā)展，國家業(yè)已出臺一些的政策法規(guī)，對小微企業(yè)方方面面進行支持和鼓勵。雖然這些政策措施已經在很多方面取得良好的效果，但在小微企業(yè)融資困難、信用評估不完善上還是顯得乏力，小微企業(yè)的發(fā)展仍然飽受信用低、融資難的困擾。我國現(xiàn)有的企業(yè)信用評估體系還是以實力雄厚、貢獻突出的大中型企業(yè)為主，針對小微企業(yè)信用評估十分鮮見。我們應該充分研究小微企業(yè)自身發(fā)展的特點，以區(qū)別于大中型企業(yè)的態(tài)度來對待小微企業(yè)，尋求適合小微企業(yè)的評級指標，構建符合小微企業(yè)特征的評級體系，使得小微企業(yè)在未來的發(fā)展道路上更加順暢，為國家的社會經濟發(fā)展作出更大的貢獻。（作者單位：貴州大學）
參考文獻
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關鍵詞：小微企業(yè)；融資；信用體系
一、研究小微企業(yè)信用服務體系的意義
小微企業(yè)是指從業(yè)人員300人以下、營業(yè)收入2000萬元以內的中小企業(yè)。根據(jù)國家工商總局《全國小型微型企業(yè)發(fā)展情況報告》數(shù)據(jù)，截至2013年，全國各類企業(yè)總數(shù)1527.84萬戶，其中，小型微型企業(yè)的數(shù)量為1169.87萬戶，占總數(shù)的比例約為76.6%，小微企業(yè)對全國GDP的貢獻達到60%，創(chuàng)造就業(yè)人數(shù)占全國就業(yè)人口的比例達到70%，研發(fā)新產品比例更是高達80%。由此可見，小型微型企業(yè)是推動經濟增長中發(fā)揮著重要作用，對于實現(xiàn)充分就業(yè)，對于實現(xiàn)創(chuàng)新型國家建設，對于推動萬眾創(chuàng)新和大眾創(chuàng)業(yè)，對于優(yōu)化居民收入結構，無疑具有重要的現(xiàn)實意義。
小微企業(yè)由于受規(guī)模小、無抵押、無擔保、內控機制不健全等諸多因素的制約，在發(fā)展的初期，往往遭遇融資貴融資難的困境。改革和完善小微企業(yè)的信用中介服務體系，對于破解小微企業(yè)融資難題，促進企業(yè)創(chuàng)新具有重要現(xiàn)實意義。針對中小企業(yè)融資難問題，國內外理論界早有系統(tǒng)的理論研究，各國也進行了大量的實踐和探索。在現(xiàn)實生活中，由于信息在產生、傳播和解讀的過程中會存在各種障礙，造成信息的不完備，且具有一定的成本，因此傳統(tǒng)經濟理論認為信息不對稱是制約中小企業(yè)融資的關鍵因素。研究表明，如果由于存在信息不對稱問題，當欺詐收益大于成本時，具有信息優(yōu)勢的參與方就可能主觀違約并產生道德風險，最終導致交易對手的損失。
近年來，國內外學者針對信用中介服務體系中存在的問題，對中小企業(yè)融資的影響因素進行了分類研究和探討。理論界普遍認為，由于交易雙方的信息不對稱，容易造成“逆向選擇”或者“道德風險”，這是導致小微企業(yè)融資出現(xiàn)困難的根本原因。當企業(yè)利用債務工具籌集資金時，信息不對稱分別從兩個方面對企業(yè)產生不利的影響：第一，貸款銀行不能持續(xù)獲取企業(yè)貸款后的真實經營狀況、盈利能力、潛在的還貸能力等客觀信息；第二，針對小微企業(yè)資信評級低、還貸風險大的現(xiàn)實狀況，貸款銀行需要設計針對性的貸款審核標準、審核程序，組建專門的內部風控機制，由此引發(fā)監(jiān)控成本增加，而且銀行在甄別相關信息方面也會遇到各種各樣的障礙和困難，導致銀行最終選擇放棄貸款，導致企業(yè)失去資金機會。林毅夫等（2005）研究發(fā)現(xiàn)，金融交易的基本特征是存在普遍的信息不對稱，同信用良好的大企業(yè)比較，獲取小微企業(yè)真實財務信息的難度更大，這一特征導致小微企業(yè)的融資比大企業(yè)更困難。
銀行類金融機構獲取貸款信息的途徑有許多，包括現(xiàn)場調查、供應鏈和企業(yè)集群、征信體系、資產評估公司和政府監(jiān)管信息。如果從信息收集的難度、可靠度和信息收集的成本等幾方面對信息收集方式進行對比的話，由于信用記錄具有長期連續(xù)和準確真實的特征，與其他信息來源比較，由于政府主導的征信體系具有信息采集成本低、可靠度高等優(yōu)勢，因此征信體系是銀行獲得企業(yè)信息最為有效的方式之一。因此建設和完善小微企業(yè)信用體系對于緩解中小企業(yè)融資難問題具有重要的現(xiàn)實意義。
二、國內外相關研究現(xiàn)狀
國外學者Mata等（1996）認為，金融系統(tǒng)的發(fā)育程度與產業(yè)發(fā)展的狀況具有正相關性，政府可以通過金融與產業(yè)融合模式的創(chuàng)新，影響經濟增長。Woodruff（2001）和Aliber（2002）研究發(fā)現(xiàn)，在發(fā)展中國家小微企業(yè)的融資結構中，大銀行融資所占的比重偏低，內源融資和小金融機構貸款是支持企業(yè)創(chuàng)建和發(fā)展的主要動力。Yang（2010）認為，經濟的可持續(xù)發(fā)展越來越依賴高新技術產業(yè)的發(fā)展，而高新技術行業(yè)的發(fā)展離不開各類金融機構的支持，不同的金融支持模式會影響和決定高新技術行業(yè)發(fā)展的效率。Du（2010）指出要充分認識科技創(chuàng)新中蘊含的金融風險，應該構建一個金融政策框架加強高科技企業(yè)和金融機構的合作，為高科技企業(yè)成立專門的信貸銀行，要建立和完善多層次資本市場體系，并為科技公司建立一套信用擔保體系。謝平等（2012）認為，互聯(lián)網(wǎng)金融模式的快速發(fā)展除了對傳統(tǒng)金融體系形成競爭壓力，并促使其加快金融創(chuàng)新，更重要的是可以提高資源配置效率，進而有利于小微企業(yè)可持續(xù)。郭喜才（2014）對互聯(lián)網(wǎng)金融支持科技型小微企業(yè)的問題進行了系統(tǒng)研究，認為互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種金融創(chuàng)新，有利于解決科技型中小微企業(yè)的融資問題，通過P2P網(wǎng)貸和眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新，科技型小微企業(yè)能夠更高效地獲取資金，有利于推動實體經濟的健康發(fā)展，進而實現(xiàn)創(chuàng)新驅動的國家戰(zhàn)略。
小微企業(yè)信用服務體系是金融生態(tài)環(huán)境建設的重要內容，影響雙創(chuàng)的成敗，受到各級政府部門和社會各界的廣泛關注。國務院于2013年出臺《關于金融支持經濟結構調整和轉型升級的指導意見》，目的在于加速整合政府各部門擁有的信息資源，推動企業(yè)信用服務體系的優(yōu)化和完善。之后，國務院又出臺《關于扶持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》，該意見明確了小型微型企業(yè)信用服務體系建設的具體思路和指導方針。具體來講，就是要充分利用網(wǎng)絡技術、大數(shù)據(jù)和云計算等現(xiàn)代信息技術，在政府主導下，構建開放的信息共享平臺，強化政府部門、商業(yè)銀行、保險機構、證券公司、擔保公司、創(chuàng)業(yè)投資機構等專業(yè)機構的合作，為小型小微企業(yè)提供更有效的金融服務。中國人民銀行頒布了《關于加快小微企業(yè)和農村信用體系建設的意見》，該意見對改善小型小微企業(yè)的金融服務環(huán)境具有重要的助推功能。為優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，支持小微企業(yè)發(fā)展，我國全面啟動小微企業(yè)信用體系建設工作，但是體系的適用性有待提高，系統(tǒng)的數(shù)據(jù)挖掘深度不夠，系統(tǒng)的功能還存在一定局限性，服務流程有待進一步優(yōu)化。
三、我國小微企業(yè)信用服務體系存在的問題
如何加快信用體系創(chuàng)新的進程，從根本上解決小型小微企業(yè)的融資困難，必須探索金融機構服務小微企業(yè)的對策和措施。推動實體經濟結構升級和轉型，目前已經成為各級政府迫切亟待解決的重要現(xiàn)實課題。當前我國的企業(yè)信用服務體系主要存在如下幾個方面的問題：第一，已有的中小企業(yè)信用服務體系對小微企業(yè)不完全適用。無論從企業(yè)規(guī)模、資產負債結構、員工數(shù)量和結構等各方面指標來看，中小企業(yè)和微型企業(yè)之間都存在一定的差別，因此針對不同的企業(yè)，應當采取不同的信用體系。中小企業(yè)的信用狀況重點關注企業(yè)的經營狀況，而小微企業(yè)的信用狀況重點關注經營者的個人信用狀況，因此將企業(yè)經營狀況作為評估小微企業(yè)信用的指標顯然存在一定的問題。第二，現(xiàn)有中小企業(yè)信用信息服務系統(tǒng)收集的企業(yè)信用數(shù)據(jù)廣度大，涉及的部門較多，對于小微企業(yè)來說收集數(shù)據(jù)的困難很大，主管部門之間的協(xié)調也很困難。第三，現(xiàn)有中小企業(yè)信用信息體系的功能存在一定的局限性，系統(tǒng)類似數(shù)據(jù)庫，大部分服務只能在線下完成，利用F有的中小企業(yè)信用服務體系為小微企業(yè)提供精準信用服務存在諸多困難。
四、完善小微企業(yè)信用服務體系的對策和建議
針對現(xiàn)有中小企業(yè)信用服務體系存在的問題，借鑒互聯(lián)網(wǎng)金融的平臺優(yōu)勢和高效的信息處理能力。各地政府可以從優(yōu)惠政策、信用評估指標體系、信息資源整合和優(yōu)化等諸多方面進行改革和創(chuàng)新。
（一）進一步研究和完善小微企業(yè)信用服務體系的相關配套政策
在信用體系建設的過程中，信息結構設計的合理性、真實性關系到信用評級的精準度，最終會影響企業(yè)融資的效率。小型小微企業(yè)的信用數(shù)據(jù)分布在工商、稅務、供水、供電等多個部門，要有效協(xié)調相關部門，通過對企業(yè)信用數(shù)據(jù)的整合和處理，提煉出有用和可靠的數(shù)據(jù)。政府部門要做大量的協(xié)調、支持和監(jiān)督，任何差錯都會影響信用服務體系建設的進程和質量。數(shù)據(jù)收集完成后應當盡快錄入數(shù)據(jù)庫中，并及時進行處理、共享。建立和完善小微企業(yè)信用服務體系，需要完善相關優(yōu)惠配套政策，要建立各部門之間的協(xié)調和對接機制，制定和明確各部門的目標、績效考核和獎懲制度。
（二）構建全新的小微企業(yè)信用評估指標體系
小微企業(yè)信用服務指標體系的構建是小微企業(yè)信用服務體系建設的關鍵環(huán)節(jié)，因此需要對信用評級指標體系進行改進、優(yōu)化和完善，以適應小型小微企業(yè)的信用特征。應該針對小微企業(yè)的具體情況，根據(jù)企業(yè)規(guī)模、企業(yè)家素質、所在行業(yè)、財務狀況、無形資產等方面的差異構建信用指標體系，選擇有代表性的企業(yè)進行體系測試，根據(jù)測試結果優(yōu)化和完善適合小型微型的評級指標體系，構建全新的小型小微企業(yè)信用評估體系。
（三）大力推進小微企業(yè)信用服務系統(tǒng)網(wǎng)絡化建設的進程
針對小微企業(yè)的特征，推出網(wǎng)絡版小微企業(yè)信用服務系統(tǒng)，系統(tǒng)的具體功能如下：第一，會員注冊和付費功能。小微企業(yè)在注冊時要提供完善的企業(yè)基本信息，并上傳證明材料，系統(tǒng)管理人員進行審核。為了保障信用服務平臺的正常運營，可以根據(jù)查詢功能的權限變化，向注冊的企業(yè)會員收取年費，信息和信息查詢功能僅對付費會員開放。第二，信用信息的征集和評級功能。對已經注冊的企業(yè)會員，系統(tǒng)管理員要導入來自主管部門的相關信用數(shù)據(jù)，經過數(shù)據(jù)處理，然后對會員進行信用等級的評定。第三，小微企業(yè)信用信息查詢功能。銀行等金融機構在系統(tǒng)注冊后，擁有查詢企業(yè)信用信息的權利。第四，融資信息功能。平臺具備為小微企業(yè)提供融資信息的功能模塊，有意向的金融機構可以通過系統(tǒng)查詢小微企業(yè)的聯(lián)系方式。在經過優(yōu)化的金融服務平臺上，商業(yè)銀行拓寬了盈利的渠道，企業(yè)發(fā)展資金，實現(xiàn)參與方的共贏。小微企業(yè)信用服務系統(tǒng)設計的遠期目標是所有業(yè)務都可以通過網(wǎng)絡完成。
小微企業(yè)是我國經濟社會發(fā)展的重要組成部分，加快小微企業(yè)信用服務體系的建設，拓寬科技型小微企業(yè)的融資渠道，對于促進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，促進經濟結構轉型升級，實現(xiàn)創(chuàng)新型國家建設的中國夢，無疑具有十分重要的理論意義和現(xiàn)實意義。
參考文獻：
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【關鍵詞】銀行 小微型企業(yè) 信用評級
銀行是市場經濟活動的主體，銀行對企業(yè)信用評級，對降低資金信貸風險和社會提倡的誠信的倡議不謀而合。那么對企業(yè)信用評級首先就要了解評級現(xiàn)狀。
首先銀行信用評級現(xiàn)階段都是內部撰寫、內部保存和內部使用。每個商業(yè)銀行都有自己的一套評級標準和評級結果，評級環(huán)境較為封閉。同時外部不能直接使用評估結果。其次我國銀行先期評估機制和銀行貸款后的跟蹤信用評估機制實施效果甚微。很多貸款在沒有觀察評估就被放款出去，這是一個即現(xiàn)實又很嚴峻的問題?，F(xiàn)在我國各大商業(yè)銀行都有大筆大筆的銀行壞賬。最后，從我國目前的評級方法來看，銀行普遍采用的指標都是依據(jù)過去的財務數(shù)據(jù)，而不是對未來償債能力的預測指標來進行評級，行業(yè)分析和研究明顯不足。針對這些問題，我想提出一些見解。
一、基于信用信息共享
在現(xiàn)在的市場下，我國各大商業(yè)銀行和建筑委員會的信用工作做得較好，如果能將這些行業(yè)客戶的信用評估綜合起來建立一個類似“銀聯(lián)“的數(shù)據(jù)庫，雖然各個行業(yè)的標準不一樣，但是現(xiàn)在能多花點精力，以后就是一種便利。建議在初期成立一個在銀監(jiān)會直接領導下的信用管理機構統(tǒng)一領導與管理中國企業(yè)信用評價體系的建立與完善。其主要任務是負責進行管理和監(jiān)督我國企業(yè)信用評估體系的建設工作。當然這也是一種長期發(fā)展的必然趨勢。
二、基于銀行評估途徑
毋庸置疑，大中型企業(yè)評估在時間精力和方法上與小微型企業(yè)都有區(qū)別，小企業(yè)由于其評估成本率高，數(shù)量多，地區(qū)偏遠分散，如果銀行單獨做評估會費時費力，而且企業(yè)評估按照社會分工日益細化的趨勢，內部評級不利于社會分工的細化，所以我建議針對小微型企業(yè)的信用評估，主要就外包給專業(yè)評估公司，像國內有名的中誠信托、大公、新世紀等公司都可以，采用銀行內部再審核和內部評估相結合的評估辦法。達到節(jié)約成本，追求質量的效果。
三、基于銀行評級與被評估企業(yè)的獨立性
如何保持評估人員與被評估企業(yè)的獨立性一直是一個難題，光是靠自律和監(jiān)督是很難從源頭遏制的，銀行信用評估與會計師事務所審計同樣存在這個難題，但是不得不說他們之間有很大的一個區(qū)別，會計師事務所是直接接受被評估企業(yè)的委托進行審計，所以自然接受的是被審計單位的酬金，所以事務所的獨立性在一定程度上受到了被審計單位的“脅迫”。而銀行可以委托獨立評估公司評估，評估企業(yè)收到的是銀行的酬金而非被評估企業(yè)，這樣評估公司受到的“脅迫”壓力更小，這就是銀行外部評估。所以強烈建議銀行更加重視外部評級機制。
四、基于評估方法—實地調查
中小企業(yè)由于其特殊特點要求銀行評級更加注重實地考察。但是實際操作中，銀行內部評級往往只注重分析企業(yè)的財務報表。中小企業(yè)數(shù)量多，規(guī)模小，經營管理很不規(guī)范，透明度差，尤其是一些關鍵的信息的披露。如果通過與企業(yè)相關負責人的適度采訪溝通以及評估人員觀摩后的自我判斷，又或者是通過一些其他外部渠道，獲得較為詳盡而真實的企業(yè)內部信息，了解企業(yè)業(yè)務運營模式、公司管理制度、辦公環(huán)境等方面，為定性評判奠定基礎，為信用評級提供更為有效的素材。
五、基于財務報表對企業(yè)信用評級的影響
中小企業(yè)財務制度不健全，財務管理人員素質不高，財務報表一般未經過審計，做假情況較為普遍。雖然通過了審計，但仍存在某些行為使得財務信息可能無法真實反映實際經營狀況，比如隱瞞收入或夸大經營成果等。如果以虛假的財務信息作為評級的依據(jù)，將提高或降低企業(yè)的信用級別。所以，建議評級機構應當在一定程度上擺脫財務報表對評級的影響。
六、基于中小企業(yè)的發(fā)展?jié)摿?/p>
公司未來的路怎么走，公司的發(fā)展戰(zhàn)略，這些關鍵的信息在該企業(yè)報表附注中也許會披露一些，但是要了解戰(zhàn)略執(zhí)行情況和規(guī)模效益，必須要實地考察。所以，信用評級更應關注未來發(fā)展?jié)摿统砷L速度，重點預測企業(yè)未來的經營狀況，而不僅僅只關注企業(yè)現(xiàn)狀，未來一個發(fā)展時期內企業(yè)通過經營活動獲得的自由現(xiàn)金才是增強償債能力的重要保障。
七、基于二次回訪
注重對企業(yè)的后續(xù)考察和評估，信用評估中后續(xù)評估不容忽視，由于小微型企業(yè)的地緣因素和銀行的人力資源因素導致銀行無法掌握企業(yè)的發(fā)展情況，同時小微型企業(yè)資金鏈脆弱，很容易發(fā)生變故，所以我給的建議就是銀行委托評級公司做二次回訪，及時更新信用信息，盡早采取預防措施，保障信貸資金安全。
當然，我國現(xiàn)在正處于建立社會信用體系的成長階段，而銀行的信用建設又是我國信用體系建設的先鋒，銀行信用評估是構建信用體系的重中之重。我國評級體系建設必須在中國國情下尋找符合自己發(fā)展的道路。中國信用評級之路任重而道遠。
參考文獻
[1]陳勇陽.高等院校金融學核心課程教材·信用評估 理論與實務[M].北京：清華大學出版社，2011.
關鍵詞：小微外貿企業(yè) 國際貿易 融資 信用行為
一、小微外貿企業(yè)國際貿易融資的特點
（一）高風險性
小微外貿企業(yè)在國際貿易交易過程中，通常會面臨著較高的非系統(tǒng)性風險，包括市場風險，無法確定市場接受能力與市場接受時間；資金風險，對于小微外貿企業(yè)而言，資金不足可能會導致災難性的影響；經營風險，因為小微外貿企業(yè)的管理者水平相對較低，所以會造成一定的經營管理風險等。
（二）資產結構的不穩(wěn)定性
通常開展國際貿易的小微企業(yè)，其資產結構中無形資產的比例相對較大，固定資產比例相對較小，因此其融資可抵押性相對較差。大部分小微外貿企業(yè)往往會通過其人才資源、客戶資源等無形資產來體現(xiàn)企業(yè)價值，但是我國無形資產會計準則對這類無形資產的處理相對嚴格，因此小微外貿企業(yè)很難在資產負債表中將這部分無形資產體現(xiàn)出來，并且傳統(tǒng)的財務報表也無法完整、準確地披露出人力資源或者客戶資源等指標。
（三）融資成本高、效率低
小微外貿企業(yè)一般具有規(guī)模較小、經營不穩(wěn)定、產品單一等特點，其資金需求相對較小、時間急、頻率快，主要以流動資金為主，這勢必會加大其融資的風險性，影響了銀行放貸的積極性，也必然會增加其融資成本。從銀行審查程序來看，小微外貿企業(yè)的融資金額少、手續(xù)復雜、缺乏必要的抵押物，銀行需要更高的風險控制，融資審批程序繁多，效率相對較低。
二、小微外貿企業(yè)國際貿易融資過程中信用風險成因分析
（一）世界經濟增速整體滑坡
自2008年全球爆發(fā)金融危機以來，全球經濟一直復蘇緩慢，發(fā)達國家失業(yè)率居高不下，貿易保護主義抬頭，很多發(fā)達國家為保護自身的經濟利益，采取各種限制國外商品進口的措施，最明顯的在于我國陸續(xù)受到了美國、歐盟等國家的反傾銷與反補貼制裁，這對我國各類企業(yè)均造成嚴重的影響，特別是進行國際貿易的小微企業(yè)更是遭受重創(chuàng)。在國內外市場占有率同時下降的大背景下，各個小微外貿企業(yè)的生存成為其首先要解決的問題，這就必然導致其償還銀行債務的意愿與能力大幅下降。
（二）小微外貿企業(yè)生產成本上升
在國際市場環(huán)境中，原材料與能源價格日益飚升，人民幣升值趨勢不減，小微外貿企業(yè)生產成本不斷加大。再者，受新勞動法的影響，多為勞動密集型的小微企業(yè)的勞動力成本也不斷提高，在失去人力資源成本優(yōu)勢后，其出口產品在國際市場的競爭力必然會大幅降低。此外，我國調整了出口退稅政策，這對出口型小微企業(yè)而言，其利潤空間又被進一步的擠占，而我國開展國際貿易的小微企業(yè)多數(shù)處于國際產業(yè)鏈的末端位置，很難實現(xiàn)成本轉移，因此抗風險能力相對較差，部分企業(yè)出現(xiàn)了減產、停產或倒閉的現(xiàn)象。
（三）小微外貿企業(yè)急切的融資需求難以得到滿足
由于國際市場需求萎縮，小微外貿企業(yè)的訂單量急劇下降，難免出現(xiàn)資金周轉困難等問題，由于小微外貿企業(yè)的風險收益遠遠低于大型企業(yè)，因此其資金缺口越來越大。受國際金融危機的影響，我國各大銀行在國外投資的各類證券產品價值很多大幅縮水，銀行的收益水平也有所降低，其為了維持貸款的最佳收益率，必然更愿意向風險低的大企業(yè)投入貸款，這對小微企業(yè)而言無疑雪上加霜。同時，我國小微外貿企業(yè)有效資產相對不足，再加之其管理不善、財務制度不夠健全、信用水平低等因素的影響，勢必會影響其獲得更多的資金支持。
（四）小微外貿企業(yè)的負擔有所加重
土地也是影響小微外貿企業(yè)發(fā)展的重要問題之一。在經濟發(fā)展過程中，每年增加的小微外貿企業(yè)落戶均需要相應的土地，但是一些地區(qū)工業(yè)園區(qū)與產業(yè)集群建設相對落后，導致一些小微外貿企業(yè)不得另尋他路；并且城鎮(zhèn)土地使用稅有所提高，無疑也增加了企業(yè)的生產成本；企業(yè)征地需要繳納土地補償費、安置補助費、附著物補償費、土地閑置費等各種費用，這些均增加了企業(yè)的征地成本。此外，在小微外貿企業(yè)之間三角債問題十分突出，據(jù)相關調查數(shù)據(jù)顯示，約有85%的企業(yè)存在不同程度的資金拖欠問題，這對企業(yè)的正常生產會產生嚴重影響，企業(yè)的應收賬款、應付賬款由于資金拖欠導致上漲8%。
三、應對小微外貿企業(yè)國際融資信用風險的措施
（一）建立健全小微外貿企業(yè)信用體系
1、建立小微外貿企業(yè)信用評估體系
由于小微外貿企業(yè)存在綜合實力弱、可抵押資產少、融資需求旺盛、額度小且信息不對稱的特點，所以銀行要以個人信用為基礎進一步健全小微外貿企業(yè)信用體系，制訂出與小微外貿企業(yè)特點相符的信用評估辦法與標準，要求評估辦法與標準可以全面、科學、合理的反映出小微外貿企業(yè)的實際經營狀況與償債能力。分析小微外貿企業(yè)財務報表過程中，其經營范圍、經營者的素質與能力、結算方式、市場潛力等非財務指標也要作為重點審查的對象。建立專業(yè)的風險評估單位，建立和完善區(qū)域性小微外貿企業(yè)信用檔案中心，專門針對國際貿易融資企業(yè)進行風險評級與授信額度核定。對外貿企業(yè)而言，還款的首要來源為企業(yè)在正常貿易過程中產生的現(xiàn)金流，而第二來源則來自于企業(yè)自身的贏利能力，銀行可以根據(jù)企業(yè)的授信額與業(yè)務記錄為參考。此外，要進一步建立起小微外貿企業(yè)信息庫，信息庫中包含小微外貿企業(yè)的資信情況、產品情況、交易情況以及貨款結算情況等資料；鼓勵小微外貿企業(yè)靈活采用托收、信用證以及匯付等結算方法，適當選擇投保出口信用險來化解資金風險。
2、建立健全小微外貿企業(yè)信用擔保體系
逐步完善小微外貿企業(yè)信用擔保立法與信用擔保制度，進一步解決小微外貿企業(yè)與金融機構之間的信息不對稱問題，建立資源共享的信息平臺；建立以政府為擔保主體，其它諸如民營商業(yè)性擔保機構、企業(yè)互擔保機構、信用擔保機構為輔的多層次信用擔保市場體系，提升小微外貿企業(yè)的社會信用度與信用水平，拓寬小微外貿企業(yè)的融資渠道，增加其融資機會；建立小微外貿企業(yè)信用擔保專項資金與風險補償機制，以中央與地方政府分級擔保為輔助，提高各級各類擔保機構抗風險能力，做好融資性擔保機構的監(jiān)管工作，保證其發(fā)展的合理性與規(guī)范性；充分發(fā)揮中國進出口銀行的引導性作用，適當提高出口信用擔保的比重，利用信用中介的杠桿效應，幫助企業(yè)獲得更多的商業(yè)銀行資金。
（二）建立健全國際貿易融資的法律法規(guī)體系
現(xiàn)階段我國已經制定、出臺了一系列專門扶持小微企業(yè)的發(fā)展的法律法規(guī)與政策措施，后續(xù)要進一步健全相關配套的法律政策，為小微企業(yè)的國際貿易融資提供更加完善的法律保障。加快相關金融立法工作，盡快完成國際金融票據(jù)、貨權、抵押權、擔保、信托等行為的權利責任法律界定。積極、主動的發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有法律體系存在的漏洞與問題，防止由于國際慣例與中國法律體系存在差異，使得銀行與企業(yè)在操作過程中出現(xiàn)法律風險。此外，各項法律法規(guī)與相關政策的落實工作也不能忽略，比如調整信貸政策，加強對小微外貿企業(yè)國際貿易融資業(yè)務的引導，將一些與國家產業(yè)政策相符、經濟帶動作用強、發(fā)展?jié)摿薮蟮男∥⑵髽I(yè)作為重點扶持對象，保證其獲得更多的融資優(yōu)惠，實現(xiàn)其發(fā)展與壯大。
（三）小微外貿企業(yè)要提高自身參與的積極性
1、提高企業(yè)自身素質
對于相而言，在國際貿易融資業(yè)務中要獲取更多的資金支持，就要從提升自身綜合素質做起，具體要做到以下幾個方面：第一，進一步健全與企業(yè)發(fā)展相符的現(xiàn)代化制度，摒棄不規(guī)范的企業(yè)管理方式，提高經營管理的科學性與合理性。完善企業(yè)內部各項規(guī)章制度的制訂與落實，提高內部管理的有效性，實現(xiàn)信息公開與規(guī)范經營；第二，進一步做好財務管理工作，依法建帳，確保會計資料真實完整，完善內部控制制度，時刻用制度約束提高自己的承債能力，保證企業(yè)財務信息的透明度與可信性，為自身贏得更多的融資機會；第三，要求企業(yè)經營管理者自身要具備較高的道德水平，規(guī)范經營，自我約束，不斷在經營與管理中充實自己，提升自身的綜合素質與誠信度；第四，不斷提高風險意識，采取適當?shù)拇胧┮?guī)避風險。對于國際貿易融資業(yè)務所涉及到的各項風險，小微外貿企業(yè)要有充分的認識，轉變過去的粗放式發(fā)展思路，將出口風險成本納入財務核算的范疇，采用不同的結算方式提高風險控制的科學性與合理性，比如信用證、保理等手段。此外，還要對國外客戶的資信進行全面調查與管理，建立起有效的伙伴檔案信息庫，將國際貿易風險控制在最小范圍內；第五，提高企業(yè)產品的科技含量，培育企業(yè)自有品牌，從而提升企業(yè)在國際市場上的綜合競爭力，進一步擴大市場的占有率。
2、增強信用意識
現(xiàn)階段社會信用體系不斷完善，從某種程度而言，一個企業(yè)的運作與發(fā)展與其信用度有著直接的關系，因此小微外貿企業(yè)也要增強自身的信用意識，在能力范圍內提升自己的信用等級，提高銀行向企業(yè)提供國際貿易融資的意愿。當然企業(yè)要取信于銀行必須付諸實際行動，比如建立規(guī)范的企業(yè)制度，提高財務報表的詳實性與透明度等，并且要與銀行進行積極的溝能與交流，建立良好的銀企關系，使得銀行可以完全掌握企業(yè)經營狀況，進一步確認其風險可控制性，從而放心的為小微外貿企業(yè)提供貿易融資。小微外貿企業(yè)自身也要善于借助“外力”增強自己的信用價值，加強與其它大企業(yè)的聯(lián)盟，依傍大企業(yè)這棵“大樹”提升自己的融資能力。此外，小微外貿企業(yè)在歸還融資貸款、支付費用的過程中，做到守時、守信，不斷提高信用等級，樹立在銀行等金融機構中的良好信用形象。
參考文獻：
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摘 要 就目前來看，小微企業(yè)是我國國民經濟發(fā)展的重要推動力量，但其發(fā)展一直處在融資困難的局面下，由于銀行內部消息和我國小微企業(yè)的信用記錄消息出現(xiàn)不對稱和信用缺失的情況，商業(yè)銀行發(fā)行小微貸款面臨很多風險。建立起小微企業(yè)的信用評價業(yè)務來良好的規(guī)避風險具有重要作用，同時具有實踐價值。
關鍵詞 網(wǎng)絡 微小企業(yè)貸款 信用評價
小微企業(yè)一直在我國經濟社會發(fā)展和社會發(fā)展中的地位很重，我國銀監(jiān)會和國家多個部委都公布通知，由此對小微企業(yè)的概念定義。將小微企業(yè)的具體標準和類型進行劃分，提升了小微企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展的可操作性。但是，由于銀行企業(yè)信息不對稱和小微企業(yè)出現(xiàn)信用缺失的狀況，導致商業(yè)銀行開發(fā)小微信貸產品過程中面臨很大的信用風險。信用評級的產生能夠良好降低信息不對稱的情況，由此為銀行信貸決策提供必要的外部依據(jù)和內部參考，幫助銀行降低各項工作的成本開銷，提升工作效率，有效緩解微小企業(yè)融資困難的狀況。
一、相關概念界定
小微企業(yè)貸款簡單稱之為“微貸”，其主要是將小企業(yè)當做是主要貸款對象的一種融資業(yè)務，針對小微企業(yè)的概念解釋，不同地區(qū)的定義不同，世界銀行針對小型企業(yè)和微小企業(yè)的界定范圍是企業(yè)的員工數(shù)量在10人之內，企業(yè)總資產低于100萬美元，且企業(yè)的年銷售額低于100美元的企業(yè)才被劃入微型企業(yè)的范圍內。將企業(yè)員工數(shù)量在11～50人之間，企業(yè)總資產在100萬～300萬美元之間且年銷售額在100萬到300萬美元之間企業(yè)定義成小型企業(yè)。我國著名經濟學家郎咸平教授認為，小微企業(yè)的概念中包含了小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體工商戶企業(yè)等。在2011年七月份，我國工信部、統(tǒng)計局和國家發(fā)改委、財政部四個部門經過研究通過《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》，其中針對中小企業(yè)的范圍進行了設定，將其劃分成微型、小型、中型企業(yè)，具體的標準需要根據(jù)企業(yè)的具體員工數(shù)量、企業(yè)資產總額、企業(yè)盈利收入等幾方面，并根據(jù)行業(yè)的特征來確定中小企業(yè)的范圍。企業(yè)的信用評價指標體系是一個相對完整的體系，其中包含信用評級要素、評價指標、評級方式、評級標準等，信用評價要素主要是信用評級的主要內容或者影響因素，例如，企業(yè)的管理能力、償債能力、運營能力和經濟效益能力等。
二、構建網(wǎng)絡微小型企業(yè)信貸評價體系的必要性分析
首先是網(wǎng)路微小型企業(yè)不斷發(fā)展的需求體現(xiàn)，網(wǎng)路微小型企業(yè)問題是微小型企業(yè)發(fā)展過程中可成型必然涉及到的問題，銀行貸款是網(wǎng)絡微小型企業(yè)實施融資的重要過程和方式，由此凸顯出構建網(wǎng)絡微小型企業(yè)信用評價體系的重要性。衡量一個網(wǎng)絡微小企業(yè)實際經營和管理能力的重要指標在于微小企業(yè)的信貸等級評價，這是網(wǎng)絡微小型企業(yè)進行債務清償且履行貸款合同能力的重要評價指標之一。除此之外，其有助于企業(yè)建立起信用管理的響應機制，有助于企業(yè)實施規(guī)范化的業(yè)務管理。
通常來講，銀行會在信貸等級評價的過程中選取微觀和宏觀、定量和定性分析、靜態(tài)和動態(tài)結合的集中形式，利用銀行自主研發(fā)的評分標準和對應的評價指標，根據(jù)有關程序對企業(yè)內部的經營狀況、財產狀況、信用情況和企業(yè)的管理能力、發(fā)展前景等實施全面分析，由此來判斷企業(yè)未來發(fā)展可能面臨的風險和企業(yè)償還債務的具體能力，由此為銀行是否向微小企業(yè)提供信貸資金提供參考。
構建網(wǎng)絡微小型企業(yè)信貸評價體系是改善企業(yè)融資條件的需求體現(xiàn)，網(wǎng)絡微小型的企業(yè)信貸評價體系的針對性很強，其符合當代微小型企業(yè)實施網(wǎng)絡交易的具體需求。商業(yè)銀行主要通過對企業(yè)實施貸款評價，能為企業(yè)的貸款決策提供必要的依據(jù)，除此之外，商業(yè)銀行通過對企業(yè)實施貸款評價有助于企業(yè)形成有效的信用評價、信息披露和信息征用等層面的機制，有助于提升企業(yè)形象，幫助企業(yè)順利融資。
三、當前網(wǎng)絡微小型企業(yè)實施信貸評價體系的局限
就目前來看，當前存在的評價體系已經無法適應微小企業(yè)的發(fā)展，商業(yè)銀行針對微小企業(yè)的信用貸款進行評估的過程中，商業(yè)銀行較多采取原先的指標體系，但是由于該體系沒針對企業(yè)的規(guī)模進行劃分，因此企業(yè)之間的差異無法體現(xiàn)。一方面來看，我國市場經濟狀況發(fā)展的還不夠健全，微小企業(yè)的商業(yè)銀行貸款的信用體系剛起步，信用記錄幾乎是零，由此我國需要嚴格區(qū)分開微小型企業(yè)和的大型企業(yè)的信用體系。除此之外，我國國內的評估體系多數(shù)都涉及到大型企業(yè)或者中型企業(yè)，該種狀況下，如果人們盲目的將指標體系運用在微小企業(yè)的身上，最終會由于生產規(guī)模較小、缺少數(shù)據(jù)記錄，難以通過銀行批準貸款的標準，由此會顯著降低對微小企業(yè)信貸評估的準確性，影響對微小企業(yè)發(fā)展的支持力度。由于小型企業(yè)具備了大型企業(yè)發(fā)展的特征，因此針對微小企業(yè)的貸款評估時，需要考慮到微小企業(yè)經營的特征，針對實際情況做出具體分析，制定出適應小微企業(yè)發(fā)展的評估體系。
當前網(wǎng)絡微小型企業(yè)實施信貸評價體系的局限還體現(xiàn)在指標權重缺少合理性的狀況，當前很多被銀行授信的企業(yè)評級方式多為定性分析或者定量分析的融合，定性分析主要是針對企業(yè)非財務條件的衡量，定量分析的內容集中在企業(yè)的財務條件上。但就目前的評價體系來看，定性分析的方式不夠細致，多數(shù)是根據(jù)企業(yè)的管理能力和未來發(fā)展前景的評估，十分粗糙，權重不夠合理。如果簡單按照企業(yè)財務情況進行評估的話，更大的收益掌握在大型企業(yè)的手中，對于微小企業(yè)的發(fā)展負面影響很大。很多微小企業(yè)發(fā)展過程中不夠規(guī)范，多方面的管理結構不夠健全，導致小型企業(yè)的評估結果不理想。
四、微小企業(yè)貸款實施信用評價體系的措施
（一）建立信用核查企業(yè)
由于銀行針對微小企業(yè)的信用評估還處于摸索階段，因此在具體實踐的過程中需要符合金融監(jiān)管的政策之外，還需要采取和其他企業(yè)發(fā)展不同的個性化保障措施和風險管理的措施，貸款方式創(chuàng)新需要符合微小企業(yè)發(fā)展生產的特征，對信貸資源的合理劃分進行完善，由此一定程度可以有效緩解微小企業(yè)的信貸風險。商業(yè)銀行針對微小企業(yè)實施評價的時候，需要利用企業(yè)的網(wǎng)上交易信用指標，除此之外，銀行可以利用網(wǎng)上交易的好壞程度來實施企業(yè)的信用評估，因此商業(yè)銀行需要和電子商務之間強化合作，建立起專門針對網(wǎng)絡微小企業(yè)的信用數(shù)據(jù)庫。
（二）通過網(wǎng)絡封殺懲制違約
當商業(yè)銀行出現(xiàn)網(wǎng)絡微小企業(yè)拖欠貸款或者遲遲不還款的情況，銀行可以和有關的電子商務平臺利用網(wǎng)絡的形式封殺，針對相關電子商務的服務方式進行限制，使企業(yè)害怕違約?？梢圆扇〉挠行Х绞接?，一旦微小企業(yè)出現(xiàn)拖欠貸款的矛頭，可以利用網(wǎng)絡交易平臺的傳播性將企業(yè)公之于眾，將其劃分在不良信用商家的范圍，警告微小企業(yè)按時還款。如果微小企業(yè)接受到催促之后仍然不還款，需要禁止企業(yè)在網(wǎng)絡平臺交易中的資金劃轉業(yè)務，利用黑名單的方式公告天下，繼續(xù)進行催款。
（三）改善全社會信用環(huán)境
為了保障微小企業(yè)順利實施網(wǎng)絡貸款業(yè)務，需要注重改善社會信用環(huán)境，由于企業(yè)主要分布的城市在全國或者國外，交易雙方多是通過電子通訊，電子商務平臺在其中的作用是橋梁的支撐。當商務銀行和電子商務網(wǎng)站進行合作的時候，需要電子商務網(wǎng)站出示相關的客戶信息，經過必須的風險評估之后，可以利用針對性的評估體系來決定是否貸款。針對于信用良好的微小企業(yè)需要給予資金支撐，建立起銀行客戶信用信息管理系統(tǒng)，除此之外，需要嚴格按照法律法規(guī)經營業(yè)務。
參考文獻：
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一、我縣小微企業(yè)融資現(xiàn)況
今年以來，在人行、銀監(jiān)部門指導推動下，各銀行業(yè)金融機構加大了信貸支持地方經濟發(fā)展的力度。截至6月份，全縣各項存款余額是36.80億元，各項貸款余額是32.49億元，放貸比去年同期減少0.96億元，從數(shù)據(jù)看出縣經濟和社會發(fā)展速度較快，金融機構需要進一步加大支持縣域經濟發(fā)展力度。總之，經濟和社會的發(fā)展，更有賴于資金流的支持和資本市場的活躍。要通過建立銀企對接長效機制，不斷加大金融業(yè)支持地方經濟發(fā)展力度，基本滿足小微企業(yè)資金的需求，縣域經濟才能持續(xù)健康發(fā)展。
二、制約小微企業(yè)融資的主要因素
（一）融資門檻高。從風險與效益角度考量，銀行更愿意與國有企業(yè)及大型企業(yè)開展合作。銀行放貸需按其企業(yè)信用評估體系操作，而我縣相當一部分小微企業(yè)，不僅經營規(guī)模小、技術含量低，管理上還是典型的家族模式，管理制度不健全，會計賬目不清，信息缺失嚴重，難以進入銀行信用貸款門檻。
（二）對應服務少。小微企業(yè)經營狀況千差萬別，融資需求呈現(xiàn)多樣化。而銀行貸款一般以不動產抵押為主，以擔保機構的擔保為輔，過分強調風險與盈利，缺乏既能控制風險又能較好滿足小微企業(yè)融資需求的個性化信貸產品。我縣大部分小微企業(yè)沒有土地、廠房，小微企業(yè)的設備等固定資產又被排除在抵押物之外。沒有抵押物，銀行不貸款，小額貸款公司也不敢貿然放貸，民營擔保公司更是不敢擔保，以致不少小微企業(yè)難以獲得貸款。
（三）審批時間長。銀行貸款審批程序多、時間長，最少在一個月以上，無法滿足企業(yè)及時融資需求，尤其難以滿足價格波動頻繁的加工企業(yè)融資需求。
三、對策建議
（一）進一步加強行業(yè)監(jiān)管和考核獎勵引導力度。建議人行、銀監(jiān)部門在年底前對各銀行業(yè)金融機構對貫徹落實《國務院關于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》（國發(fā)〔2012〕14號）等文件精神情況進行一次全面檢查，重點檢查其小微企業(yè)貸款的增速不低于全部貸款平均增速、增量高于上年同期水平、實行合理利率、簡化貸款手續(xù)、縮短貸款辦理時間等方面政策的落實情況。對支持地方經濟發(fā)展成績突出的縣級銀行業(yè)金融機構實行財政資金存款傾斜，對新增注冊資本金和業(yè)務增長較快的小額貸款公司、融資性擔保公司給予適當獎勵，對金融機構不僅要考核其信貸投放量的多少，還要考核放貸利率的高低。
（二）做大金融資產、完善金融體系。一是加大金融招商力度，爭取盡快引進1—2家大型股份制商業(yè)銀行。二是在計劃控制、加強監(jiān)管和防范風險的前提下，支持本地有實力的企業(yè)發(fā)起設立小額貸款公司，支持已開業(yè)小額貸款公司增資擴股，做大做強，充分激發(fā)金融市場的競爭力，調動金融機構支持小微企業(yè)的積極性。
（三）完善政策性信用擔保體系。支持民營擔保公司規(guī)范經營，做大做強，全力爭取上級的補助資金，及時兌現(xiàn)符合條件的信用擔保機構免征營業(yè)稅等優(yōu)惠政策，加快建立擔保行業(yè)風險分擔和激勵機制。大力開展針對農村地區(qū)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）企業(yè)、個體工商戶、居民擁有的土地、房產確權、登記、發(fā)證工作，激活農村地區(qū)存量資產，做大可抵押優(yōu)質資產，著力解決小微企業(yè)貸款抵押不足問題。
