時(shí)間：2023-06-15 17:11:05
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【關(guān)鍵詞】 研究型教學(xué)模式 精品課程建設(shè) 電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融
一、引言
1、國(guó)際上研究型教學(xué)模式的建立與發(fā)展
德國(guó)教育家洪堡（Humboldt）在19 世紀(jì)初以新人文主義思想為指導(dǎo)，在德國(guó)高等教育改革中首次提出了“教學(xué)與科研相統(tǒng)一”的觀點(diǎn)。1810年柏林大學(xué)成立后，科研開(kāi)始被引入大學(xué)教學(xué)體系，建立了研究型教學(xué)模式。而這一模式在德國(guó)高等教育的逐步普及，使得德國(guó)迎來(lái)科技與經(jīng)濟(jì)空前發(fā)展，繼而成為法國(guó)之后的世界高等教育先驅(qū)。20世紀(jì)初，美國(guó)開(kāi)始效仿德國(guó)，將強(qiáng)化大學(xué)的科研職能作為重點(diǎn)，逐步建立了一批在世界上具有高水準(zhǔn)的研究型大學(xué)。直到上世紀(jì)末，研究型教學(xué)模式的發(fā)展與完善仍然是美國(guó)高等教育領(lǐng)域關(guān)注的核心議題。由此可見(jiàn)，研究型教學(xué)是高等教育發(fā)展路徑的必然選擇，在其漫長(zhǎng)的發(fā)展歷程中具有旺盛的生命力。
2、國(guó)內(nèi)研究型教學(xué)模式下的精品課程建設(shè)
與國(guó)外大學(xué)推行研究型教學(xué)的力度與效果相比，我國(guó)的高等教育存在較大差距，瞄準(zhǔn)我國(guó)“21世紀(jì)創(chuàng)新人才培養(yǎng)”和“卓越人才計(jì)劃”目標(biāo)，越來(lái)越多的大學(xué)開(kāi)始重視研究型教學(xué)模式，傳統(tǒng)教學(xué)模式正悄然改變，而引領(lǐng)潮頭的當(dāng)屬清華大學(xué)。
清華大學(xué)在2001年起就啟動(dòng)了研究型教學(xué)模式下的“本科百門(mén)精品課程建設(shè)工程”，建成了一批國(guó)家級(jí)精品課程，取得了矚目的教研成果。李艷梅，馮婉玲（2003）指出清華大學(xué)在研究型教學(xué)模式下的本科精品課程建設(shè)應(yīng)該注意的七個(gè)問(wèn)題，即要有正確的精品課程建設(shè)指導(dǎo)思想，要有明確的精品課程建設(shè)目標(biāo)，要有高水平的精品課程定位，要將研究型教學(xué)理念落實(shí)到“課程教學(xué)六要素”之中，要有科學(xué)和合理的整體架構(gòu)，要處理好精品課程建設(shè)和教師隊(duì)伍建設(shè)的關(guān)系，要解決好相應(yīng)的管理機(jī)制問(wèn)題。孫宏斌、孫元章等（2006）對(duì)清華大學(xué)本科專(zhuān)業(yè)課《電力系統(tǒng)分析》運(yùn)用了課內(nèi)研究型的授課方式（歷史溯源法、類(lèi)比教學(xué)法、故意出錯(cuò)法等）和課外自選研究專(zhuān)題的方式進(jìn)行教學(xué)，強(qiáng)調(diào)“優(yōu)化理論課程，強(qiáng)化實(shí)踐環(huán)節(jié)”，形成了一系列頗具特色的教學(xué)理念、內(nèi)容、方法和手段，提出了系統(tǒng)化的研究型教學(xué)模式；綜合運(yùn)用多種現(xiàn)代化教學(xué)手段，有效提高了課程的通識(shí)性、研究性和趣味性，建成了高水平的電力系統(tǒng)數(shù)字化實(shí)驗(yàn)平臺(tái)，并在多所大學(xué)推廣應(yīng)用；建成了《電力系統(tǒng)分析》國(guó)家級(jí)精品課程。閻紹澤，申永勝（2009）指出課程的教學(xué)質(zhì)量取決于課程教學(xué)的六個(gè)基本要素：講授、討論、作業(yè)、實(shí)踐、考核和教材，并運(yùn)用于機(jī)械類(lèi)精品課程的建設(shè)之中，使得教師的教學(xué)水平、教學(xué)效率和效果均有了顯著提高，獲得了一批重要的教學(xué)改革、教學(xué)研究成果獎(jiǎng)勵(lì)。
其他高等院校也對(duì)研究型教學(xué)模式下的精品課程建設(shè)進(jìn)行了探討，提出了“環(huán)境浸潤(rùn)”的教學(xué)思想、 “以問(wèn)題為導(dǎo)向”、基于發(fā)現(xiàn)法和問(wèn)題教學(xué)法的啟發(fā)式教學(xué)模式、將研究型題目的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)引入理論課課堂、研究型教學(xué)的“雙主模式”等，對(duì)信息時(shí)代創(chuàng)新型人才培養(yǎng)做出了積極的探索。
3、武漢理工大學(xué)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)現(xiàn)狀
《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》是電子商務(wù)本科專(zhuān)業(yè)核心課程之一，是典型的金融學(xué)與電子商務(wù)學(xué)科、管理學(xué)、信息科學(xué)的前沿進(jìn)展交叉融合的創(chuàng)新課程，主要體現(xiàn)電子商務(wù)的“資金流”運(yùn)動(dòng)規(guī)律和知識(shí)體系，是推動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展最為活躍的熱點(diǎn)領(lǐng)域之一。
武漢理工大學(xué)楊琦峰教授負(fù)責(zé)的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程目前已通過(guò)武漢理工大學(xué)校級(jí)精品課程考核，申請(qǐng)獲得湖北省省級(jí)精品課，該課程教學(xué)隊(duì)伍保持前沿研究的活力，以持續(xù)的高水平科學(xué)研究支撐精品課程建設(shè)，將科研主攻方向和該門(mén)課程建設(shè)方向統(tǒng)一起來(lái)，以《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程建設(shè)為載體，經(jīng)歷了“以教帶研、以研促教、以研帶本”實(shí)施階段，實(shí)現(xiàn)科研成果向教研、教學(xué)成果的轉(zhuǎn)化，形成“科研、教研與教學(xué)”的良好互動(dòng)態(tài)勢(shì)，在國(guó)內(nèi)同類(lèi)課程建設(shè)中具有鮮明的特色和一定優(yōu)勢(shì)。課程負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)在電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融（在線(xiàn)支付）領(lǐng)域獲得了國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目2項(xiàng)，國(guó)家教育部社科基金2項(xiàng)，是該領(lǐng)域獲得國(guó)家自然科學(xué)基金和教育部社會(huì)科學(xué)基金持續(xù)支持較多的團(tuán)隊(duì)，得到了國(guó)內(nèi)同行的高度認(rèn)可。《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程在2010年2月被評(píng)為武漢理工大學(xué)精品課程，2011年度被評(píng)為湖北省高等院校省級(jí)精品課程。
《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)一直面臨著如何處理好三大關(guān)系：一是在教學(xué)內(nèi)容方面，處理好經(jīng)典與現(xiàn)代的關(guān)系。二是在教學(xué)方法與手段方面，以先進(jìn)的教育理念指導(dǎo)教學(xué)方法的改革；靈活運(yùn)用多種教學(xué)方法，調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)積極性，促進(jìn)學(xué)生學(xué)習(xí)能力發(fā)展；協(xié)調(diào)傳統(tǒng)教學(xué)手段和現(xiàn)代教育技術(shù)的應(yīng)用，并做好與課程的整合。三是在理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)的關(guān)系上，堅(jiān)持理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)并重，重視在實(shí)踐教學(xué)中培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)踐能力和創(chuàng)新能力。
二、基于研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)分析
1、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)面臨的問(wèn)題
第一，在教學(xué)效果方面，由于一門(mén)課程的教學(xué)效果與授課教師素質(zhì)、教學(xué)內(nèi)容及教學(xué)方法密切相關(guān)，因此高水平的教學(xué)效果往往過(guò)分依賴(lài)課程負(fù)責(zé)人。教研成果及教學(xué)資源集中在課程負(fù)責(zé)人手中，其可共享、可遷移、可移植和可推廣性差，導(dǎo)致優(yōu)秀的教研成果很難得到推廣和延續(xù)，課程質(zhì)量難以得到可持續(xù)發(fā)展。
第二，在教學(xué)內(nèi)容方面，缺乏適應(yīng)課程教學(xué)需求的立體化教材。教學(xué)內(nèi)容陳舊是多數(shù)大學(xué)課程存在的共性問(wèn)題，其根本原因在于缺乏知識(shí)體系完備同時(shí)又能夠與時(shí)俱進(jìn)的教材。針對(duì)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程，國(guó)內(nèi)同類(lèi)教材主要有“電子支付與結(jié)算”類(lèi)和“網(wǎng)絡(luò)金融”類(lèi)。“電子支付與結(jié)算”類(lèi)主要有：中國(guó)人民大學(xué)周虹副教授（2009）主編的“電子支付與結(jié)算”；東北財(cái)經(jīng)大學(xué)李洪心、馬剛（2010）主編的“電子支付與結(jié)算”及李洪心（2010）主編的“網(wǎng)上支付與結(jié)算”；西南財(cái)大帥青紅（2010）主編的“網(wǎng)上支付與電子銀行”；李蔚田、楊雪、楊麗娜（2009）主編的“網(wǎng)絡(luò)金融與電子支付”；祝凌曦（2010）主編的“電子支付與網(wǎng)絡(luò)銀行”?！熬W(wǎng)絡(luò)金融”類(lèi)主要有：陳進(jìn)、崔金紅（2010）主編的“電子金融服務(wù)”；張勁松（2010）主編的“網(wǎng)絡(luò)金融”；岳意定、吳慶田、李明清（2010）的“網(wǎng)絡(luò)金融”。已有的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》教材并不能涵蓋系統(tǒng)扎實(shí)的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)理論和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，教材內(nèi)容更新慢，教學(xué)內(nèi)容不能體現(xiàn)當(dāng)前課程領(lǐng)域的最新動(dòng)態(tài)，前沿的科學(xué)研究成果沒(méi)有及時(shí)轉(zhuǎn)化為教學(xué)內(nèi)容，無(wú)法滿(mǎn)足培養(yǎng)創(chuàng)新型人才目標(biāo)的需求。教材的編寫(xiě)沒(méi)有體現(xiàn)處處為使用者考慮、精益求精的原則，在教材內(nèi)容取舍、結(jié)構(gòu)布局、板式風(fēng)格、配套資源等方面與國(guó)外優(yōu)秀的立體化教材存在較大距離；教材輔助教學(xué)系統(tǒng)欠缺，與之配套的音頻、視頻等電子化教學(xué)資源不足。
第三，在教學(xué)方法方面，由于傳統(tǒng)的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程授課方式過(guò)度依賴(lài)于紙質(zhì)教材，教學(xué)方法單一乏味，難以調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣；在授課方式上主要以教師講授為主，缺乏與學(xué)生之間的互動(dòng)，學(xué)生只是被動(dòng)的接受知識(shí)，缺乏主動(dòng)思考、探究的過(guò)程，從而難以提升學(xué)生分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力，難以達(dá)到培養(yǎng)創(chuàng)新型人才的目的；缺乏音頻、視頻等電子形式的教學(xué)資源，也導(dǎo)致教學(xué)方法的局限，難以將知識(shí)生動(dòng)、立體的展現(xiàn)給學(xué)生。因此，在改進(jìn)教學(xué)方法的同時(shí)，迫切需要協(xié)調(diào)傳統(tǒng)教學(xué)手段和現(xiàn)代教育技術(shù)的應(yīng)用，并做好與課程的整合，為課程定制最合理的教學(xué)手段及配套的教育技術(shù)。
第四，精品課程的建設(shè)是一個(gè)長(zhǎng)期堅(jiān)持的過(guò)程，目前我國(guó)精品課程主要是針對(duì)評(píng)審的要求而建設(shè)，而評(píng)審的要求并不能直接的反應(yīng)課程教學(xué)效果的好壞。評(píng)價(jià)、反饋機(jī)制不完善，缺乏一個(gè)長(zhǎng)期有效的教學(xué)監(jiān)管機(jī)制，優(yōu)秀的課程在入選之后，會(huì)缺乏與教學(xué)的再次交互，在課程建設(shè)上停滯不前，隨著時(shí)間推移逐漸失去其原有的優(yōu)勢(shì)。
2、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)的對(duì)策
第一，在教學(xué)效果方面，開(kāi)發(fā)精品課程資源庫(kù)，實(shí)現(xiàn)教學(xué)資源的可共享、可遷移。開(kāi)發(fā)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程配套試題庫(kù)、案例庫(kù)和網(wǎng)絡(luò)資源鏈接指引，提供在線(xiàn)答疑、課程論壇和動(dòng)態(tài)測(cè)試等輔助教學(xué)服務(wù)系統(tǒng)、數(shù)字化開(kāi)發(fā)試驗(yàn)平臺(tái)系統(tǒng)。
第二，在教學(xué)內(nèi)容方面，進(jìn)行《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程的知識(shí)體系重構(gòu)，在保留教學(xué)內(nèi)容中經(jīng)典部分的前提下，進(jìn)行知識(shí)體系重構(gòu)，及時(shí)地將課程領(lǐng)域內(nèi)最新最前沿的發(fā)展納入到教學(xué)內(nèi)容體系中來(lái)，將前沿的科學(xué)研究成果轉(zhuǎn)化為教學(xué)成果，及時(shí)修訂課程教學(xué)大綱及實(shí)驗(yàn)大綱，以解決課程教學(xué)的先進(jìn)性和規(guī)范性問(wèn)題，保證一流的教學(xué)內(nèi)容。著重開(kāi)發(fā)與課程配套的立體化教材，以紙質(zhì)教材為綱領(lǐng)，以電子教材和演示教材為輔，開(kāi)發(fā)適應(yīng)該課程教學(xué)需求的一流的立體化教材。
第三，在教學(xué)方法方面，結(jié)合“Seminar”模式、“案例設(shè)計(jì)”和“問(wèn)題溯源”等啟發(fā)教學(xué)方式，提出 “科研、教研與教學(xué)”協(xié)同互動(dòng)的研究型教學(xué)模式，實(shí)現(xiàn)以先進(jìn)的教育理念指導(dǎo)教學(xué)方法的改革，重視在實(shí)踐教學(xué)中培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)踐能力和創(chuàng)新能力，靈活運(yùn)用多種教學(xué)方法，輔以音頻、視頻等多媒體手段，最大限度地調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)積極性，促進(jìn)學(xué)生學(xué)習(xí)能力發(fā)展，力求改變傳統(tǒng)教學(xué)導(dǎo)致學(xué)生“高分低能”的局面。
第四，精品課程建設(shè)是長(zhǎng)期堅(jiān)持的過(guò)程，要隨著知識(shí)的更新、教學(xué)方法的改進(jìn)而發(fā)展。因此，應(yīng)建立科學(xué)規(guī)范的教學(xué)管理機(jī)制，促進(jìn)教學(xué)質(zhì)量的提升。
三、基于研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)方案
1、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)目標(biāo)
第一，實(shí)現(xiàn)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程研究型教學(xué)理念變革，將研究型教學(xué)理念落實(shí)在“課程教學(xué)的六要素”中。課程建設(shè)應(yīng)與人才培養(yǎng)協(xié)調(diào)一致，課程內(nèi)容上應(yīng)涵蓋系統(tǒng)扎實(shí)的基礎(chǔ)理論、專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)理論和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，從而使學(xué)生具有良好綜合素質(zhì)和通識(shí)型知識(shí)結(jié)構(gòu)，具有較強(qiáng)實(shí)踐能力、創(chuàng)新能力，具有強(qiáng)烈的好奇心、敏銳的觀察力，具有科學(xué)的懷疑精神、批判態(tài)度。為此，必須形成課內(nèi)的研究型授課方法、課外的自選研究專(zhuān)題、綜合設(shè)計(jì)性實(shí)驗(yàn)等，針對(duì)理論課、實(shí)驗(yàn)課和實(shí)驗(yàn)平臺(tái)三大方面加強(qiáng)課程的研究性。
第二，精品課程建設(shè)應(yīng)以國(guó)家精品課程評(píng)審指標(biāo)體系為指導(dǎo)，從“教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教材、教學(xué)管理、教學(xué)隊(duì)伍”五個(gè)方面探討《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)，針對(duì)教育部精品課程的“五個(gè)一流”定位，從教師隊(duì)伍、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教材、教學(xué)管理等方面開(kāi)展內(nèi)涵建設(shè)。在教學(xué)內(nèi)容上強(qiáng)調(diào)“少精寬新”，在教學(xué)方法上突出“研究型特色”，形成一套較完整的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程研究型教學(xué)模式。
第三，構(gòu)建優(yōu)質(zhì)的精品課程資源庫(kù)是高校教學(xué)資源共享及教學(xué)改革的基礎(chǔ)。強(qiáng)化科研、教研和教學(xué)一體化聯(lián)動(dòng)與協(xié)同發(fā)展，建成《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程資源庫(kù)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源的可共享、可遷移，將課程組在《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》領(lǐng)域的科研優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為在國(guó)內(nèi)有較大影響的課程資源優(yōu)勢(shì)和課程教學(xué)優(yōu)勢(shì)，建成“精品+特色”課程。
2、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)理念
高水平的精品課程建設(shè)是一項(xiàng)需要在先進(jìn)教育思想指導(dǎo)下進(jìn)行整體設(shè)計(jì)和持續(xù)建設(shè)的系統(tǒng)工程。將研究型教學(xué)理念落實(shí)到“課程教學(xué)六要素”之中，使課程建設(shè)能發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化。
所謂研究型教學(xué)理念，就是以素質(zhì)教育為主，以培養(yǎng)卓越人才為核心，強(qiáng)調(diào)“四基”（基本素質(zhì)、基本知識(shí)、基本能力、基本技能）并重；通過(guò)精品課程的建設(shè)和教學(xué)，使學(xué)生提高基本素質(zhì)、夯實(shí)基本知識(shí)、培養(yǎng)基本能力、提高基本技能；教學(xué)方法要由傳統(tǒng)的“注入式知識(shí)教育”，轉(zhuǎn)變?yōu)檫m應(yīng)知識(shí)經(jīng)濟(jì)要求的“研究式素質(zhì)教育”；授課方式要由“連續(xù)型細(xì)節(jié)式授課”，轉(zhuǎn)變?yōu)椤疤S型平臺(tái)式授課”；教學(xué)形式要由“單一的課堂教學(xué)”，轉(zhuǎn)化為“多形式的互動(dòng)交流”；教學(xué)氛圍要有濃烈的研究氣氛。
根據(jù)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程特點(diǎn)，將研究型教學(xué)理念落實(shí)在“課程教學(xué)的六要素”上，即采用與研究型教學(xué)理念相適應(yīng)的教材形式、授課方式、討論形式、作業(yè)類(lèi)型、實(shí)踐訓(xùn)練和考核方式，建立“以學(xué)生為主體、以教師為主導(dǎo)”的基于探索和研究的教學(xué)模式，激發(fā)每個(gè)學(xué)生的特長(zhǎng)和潛能，鼓勵(lì)并引導(dǎo)他們的好奇心、求知欲、想像力、創(chuàng)新欲望和探索精神。
3、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)內(nèi)涵
教育部在《關(guān)于啟動(dòng)高等學(xué)校教學(xué)質(zhì)量與教學(xué)改革工程精品課程建設(shè)工作的通知》中，將精品課程定位為“五個(gè)一流”，即具有“一流教師隊(duì)伍、一流教學(xué)內(nèi)容、一流教學(xué)方法、一流教材、一流教學(xué)管理等特點(diǎn)的示范性課程”。以“五個(gè)一流”為主要內(nèi)容的“一流性”，成為精品課程最突出和最重要的特征。因此，以國(guó)家精品課程評(píng)審指標(biāo)體系為指導(dǎo)，從“教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教材、教學(xué)管理、教學(xué)隊(duì)伍”五個(gè)方面探討《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)，如圖1所示。
（1）教學(xué)內(nèi)容建設(shè)。在課程知識(shí)體系重構(gòu)方面，應(yīng)處理好先進(jìn)性與規(guī)范性問(wèn)題。力求使新的課程知識(shí)體系更加明晰，體現(xiàn)“少精寬新”的特點(diǎn)，并重點(diǎn)補(bǔ)充近十年來(lái)本專(zhuān)業(yè)的前沿科研成果。改革后的新課程在教學(xué)內(nèi)容方面與國(guó)際一流大學(xué)看齊，在講授深度和信息量上不遜色于著名的國(guó)際一流大學(xué)的本科課程。采用“分類(lèi)梳理、模式匹配”在對(duì)課程中相對(duì)穩(wěn)定的固化的教學(xué)內(nèi)容，通過(guò)全面梳理現(xiàn)有的國(guó)內(nèi)外教材和文獻(xiàn)，歸納整理，在形成教材的基本資源的基礎(chǔ)上，采用“文獻(xiàn)綜述”和“項(xiàng)目驅(qū)動(dòng)”方法獲取前沿理論知識(shí)和實(shí)現(xiàn)前沿問(wèn)題的探究。根據(jù)國(guó)家教指委關(guān)于《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》類(lèi)課程知識(shí)能力體系及其局限性分析，展開(kāi)基于研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程知識(shí)能力體系研究，逐步進(jìn)行研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》教學(xué)大綱及實(shí)驗(yàn)大綱的重構(gòu)。
（2）教學(xué)方法建設(shè)。在教學(xué)方法上，采用基于Seminar模式、小組合作學(xué)習(xí)模式和項(xiàng)目訓(xùn)練模式等典型的研究型教學(xué)模式。采取以問(wèn)題驅(qū)動(dòng)的知識(shí)講授，引導(dǎo)學(xué)生思考問(wèn)題，自主歸納出知識(shí)、原理，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新能力。驅(qū)動(dòng) “以研帶本”模式，以項(xiàng)目/實(shí)驗(yàn)為依托，以研究生指導(dǎo)本科生，在項(xiàng)目/實(shí)驗(yàn)中提升本科生的自主學(xué)習(xí)、自主創(chuàng)新的科研能力，使本科生掌握科研方法、培養(yǎng)科學(xué)素養(yǎng)。將“科學(xué)假說(shuō)驅(qū)動(dòng)法”、“綜述研究法”、“科學(xué)查新法”、“演繹法”、“比較法”、“實(shí)證法”等科學(xué)研究方法導(dǎo)入《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》教學(xué)研究，以培養(yǎng)學(xué)生的專(zhuān)業(yè)性技能、可遷移技能和自我管理技能。
（3）教材建設(shè)。立體化教材是指立足于現(xiàn)代教育理念和現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)平臺(tái)，以傳統(tǒng)紙質(zhì)教材為綱領(lǐng)，以學(xué)科課程為中心，輔以多媒介、多形態(tài)、多用途、多層次的電子教材以及演示教材。
（4）教學(xué)管理建設(shè)。通過(guò)實(shí)際的教學(xué)活動(dòng)檢驗(yàn)，開(kāi)展基于國(guó)家級(jí)精品課程評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程建設(shè)動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)研究，指導(dǎo)項(xiàng)目研究成果的優(yōu)化。建立項(xiàng)目研究成果的動(dòng)態(tài)優(yōu)化、更新與維護(hù)機(jī)制，促進(jìn)基于研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)的可持續(xù)發(fā)展。建立《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課外創(chuàng)新訓(xùn)練項(xiàng)目的團(tuán)隊(duì)指導(dǎo)方案與激勵(lì)機(jī)制。另外，建立良好的教學(xué)環(huán)境，在教室配備必要的教學(xué)軟硬件，將教學(xué)資源的效益最大化。
（5）教學(xué)團(tuán)隊(duì)建設(shè)。在課程的教學(xué)團(tuán)隊(duì)建設(shè)方面，解決講授高水平、高質(zhì)量的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程效果過(guò)分依賴(lài)于課程負(fù)責(zé)人的局限性；解決成果的可共享、可遷移、可移植和可推廣問(wèn)題。同時(shí)應(yīng)注重青年教師隊(duì)伍的培養(yǎng)和知識(shí)結(jié)構(gòu)的整合。
4、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程資源庫(kù)構(gòu)建
教育部計(jì)劃用5年時(shí)間建設(shè)1500門(mén)國(guó)家級(jí)精品課程，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源共享，促進(jìn)和完善“高等學(xué)校教學(xué)質(zhì)量和教學(xué)改革工程”。構(gòu)建優(yōu)質(zhì)的精品課程資源庫(kù)是高校教學(xué)資源共享及教學(xué)改革的基礎(chǔ)。校級(jí)、省級(jí)、國(guó)家級(jí)精品課程的示范性教學(xué)資源庫(kù)，也促進(jìn)了教師隊(duì)伍、教學(xué)方法、教學(xué)管理的提高。因此，應(yīng)充分利用信息技術(shù)建立《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程資源庫(kù)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源的共享，《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程資源庫(kù)建設(shè)框架，如圖2所示。
（1）案例庫(kù)。根據(jù)前沿領(lǐng)域的科學(xué)問(wèn)題，形成系列專(zhuān)題、案例用以支持“Seminar”模式，用以開(kāi)展問(wèn)題驅(qū)動(dòng)的探究式學(xué)習(xí)、基于案例的討論式學(xué)習(xí)。初步形成以下前沿研究專(zhuān)題：在線(xiàn)支付協(xié)同管理模式、在線(xiàn)支付服務(wù)體系、第三方在線(xiàn)支付模式、線(xiàn)上供應(yīng)鏈金融模式、無(wú)紙貿(mào)易在線(xiàn)支付集成、城市一卡通支付模式、校園一卡通支付結(jié)算模式等。
（2）項(xiàng)目庫(kù)。依托課程組承擔(dān)的2項(xiàng)國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目和2項(xiàng)國(guó)家教育部項(xiàng)目，探索將科學(xué)研究成果轉(zhuǎn)化為教研成果的實(shí)施方案，將國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目、自主創(chuàng)新項(xiàng)目、教育部國(guó)家級(jí)項(xiàng)目等的項(xiàng)目成果以及項(xiàng)目中引申、內(nèi)涵的專(zhuān)題納入項(xiàng)目庫(kù)中。探索以項(xiàng)目為驅(qū)動(dòng)，開(kāi)展基于項(xiàng)目的參與式學(xué)習(xí)，訓(xùn)練學(xué)生提出問(wèn)題、分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。與案例庫(kù)相比，項(xiàng)目庫(kù)偏重于理論基礎(chǔ)的創(chuàng)新研究，針對(duì)更高的人才培養(yǎng)目標(biāo)，旨在培養(yǎng)拔尖人才。
（3）教學(xué)資源庫(kù)。進(jìn)行基于研究型教學(xué)模式的現(xiàn)有《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》教學(xué)資源梳理與探究性方法匹配研究，構(gòu)建課程的基本教學(xué)資源庫(kù)。對(duì)相對(duì)穩(wěn)定的固化的教學(xué)內(nèi)容（主要包括：一是電子支付知識(shí)模塊。如現(xiàn)代銀行支付清算體系、第三方支付、移動(dòng)支付、網(wǎng)上支付與結(jié)算、在線(xiàn)支付協(xié)同監(jiān)管等；二是網(wǎng)絡(luò)金融知識(shí)模塊。如網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)等）進(jìn)行全面梳理，采用“Seminar”模式、“案例設(shè)計(jì)”和“問(wèn)題溯源”等啟發(fā)教學(xué)方式進(jìn)行整體考慮和系統(tǒng)設(shè)計(jì)。
（4）試題庫(kù)。開(kāi)發(fā)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程配套試題庫(kù)和網(wǎng)絡(luò)資源鏈接指引，相應(yīng)的，還可以在精品課程網(wǎng)站提供在線(xiàn)答疑、課程論壇和動(dòng)態(tài)測(cè)試等輔助網(wǎng)絡(luò)教學(xué)服務(wù)系統(tǒng)。
（5）開(kāi)放性實(shí)驗(yàn)平臺(tái)。建成滿(mǎn)足研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》數(shù)字化開(kāi)放性實(shí)驗(yàn)式平臺(tái)。首先通過(guò)理論知識(shí)在電子商務(wù)領(lǐng)域中應(yīng)用的實(shí)訓(xùn)式實(shí)驗(yàn)，加深學(xué)生對(duì)知識(shí)原理的理解。在此基礎(chǔ)上，將創(chuàng)新的基礎(chǔ)理論在前沿領(lǐng)域的應(yīng)用形成小項(xiàng)目，以小組為單位，通過(guò)項(xiàng)目式實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練學(xué)生應(yīng)用支付的技術(shù)和原理開(kāi)發(fā)小型支付系統(tǒng)，如低碳交易系統(tǒng)、未支付電子商務(wù)系統(tǒng)等等，培養(yǎng)學(xué)生綜合應(yīng)用電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融知識(shí)原理的能力以及團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神。
所謂開(kāi)放性，一是指實(shí)驗(yàn)內(nèi)容是開(kāi)放性的，學(xué)生在實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目要求的框架內(nèi)可以進(jìn)行全程自主創(chuàng)新；二是指實(shí)驗(yàn)內(nèi)容對(duì)于實(shí)驗(yàn)室資源的依賴(lài)性低，學(xué)生可以在課外時(shí)間進(jìn)行調(diào)研、設(shè)計(jì)、編程開(kāi)發(fā)，突破實(shí)驗(yàn)課學(xué)時(shí)的約束，使學(xué)生整個(gè)學(xué)期都能參與實(shí)驗(yàn)；三是指實(shí)驗(yàn)內(nèi)容可根據(jù)人才培養(yǎng)的需求不斷進(jìn)行增刪改，并可與其他高校實(shí)現(xiàn)實(shí)驗(yàn)資源共享。
（6）立體化教材。根據(jù)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程特點(diǎn)開(kāi)發(fā)與研究型教學(xué)模式相匹配的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程教材，即立體化教材。它包括紙質(zhì)教材、電子教材以及演示教材。紙質(zhì)教材是以書(shū)面形式印刷的教材，除了包括傳統(tǒng)紙質(zhì)教材的內(nèi)容之外，還包括其他模態(tài)的內(nèi)容，如圖畫(huà)、圖表等，以及對(duì)其他模態(tài)內(nèi)容的提示，如在什么時(shí)候需要插入視頻、音頻，到什么地方（如精品課程網(wǎng)站對(duì)應(yīng)模塊的網(wǎng)站鏈接）才能找到這些內(nèi)容等。電子教材是以電子形式出版的教材，可儲(chǔ)存在光盤(pán)、移動(dòng)硬盤(pán)等電子設(shè)備中。電子教材不僅包括紙質(zhì)教材中的所有內(nèi)容，還包括其他所有與其匹配的多模態(tài)學(xué)習(xí)材料，包括課件、電子教案和錄音等，還可附有相關(guān)參考書(shū)目和相關(guān)網(wǎng)站的鏈接，甚至還可能包括練習(xí)答案等。演示教材是用PPT或者其他軟件編寫(xiě)的教材，可直接在課堂上演示用于教學(xué)，或者教師可以根據(jù)自己的教學(xué)目標(biāo)和學(xué)生的層次、特點(diǎn)對(duì)其進(jìn)行適當(dāng)修改后用于教學(xué)。演示教材應(yīng)該是只提供給教師的，它不僅僅是電子教案，而且可以直接用于教學(xué)，所以它應(yīng)該包括紙質(zhì)和電子教材中的重點(diǎn)、難點(diǎn)及其解決的辦法，也包括一些教學(xué)內(nèi)容的鏈接和用于提高教學(xué)效果的多模態(tài)材料。其中電子教材和演示教材統(tǒng)稱(chēng)為數(shù)字化教材，置于精品課程網(wǎng)站上以實(shí)現(xiàn)教學(xué)資源共享，促進(jìn)課程建設(shè)向標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和便利化發(fā)展。
四、總結(jié)
基于研究型教學(xué)模式的精品課程建設(shè)，改變了過(guò)去以評(píng)估為主的精品課程建設(shè)，將精品課程建設(shè)定位為面向教學(xué)，旨在培養(yǎng)拔尖的創(chuàng)新型人才的課程建設(shè)，實(shí)現(xiàn)教研與科研的融合。將研究型教學(xué)理念引入《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程的教學(xué)模式已在武漢理工大學(xué)培養(yǎng)了五屆學(xué)生，取得了良好的教學(xué)效果。目前，本課程組正在開(kāi)發(fā)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程的立體化教材，該教材已經(jīng)列入了武漢理工大學(xué)規(guī)劃教材。
通過(guò)將教學(xué)研究成果運(yùn)用于武漢理工大學(xué)電子商務(wù)和相關(guān)專(zhuān)業(yè)的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程，進(jìn)一步力爭(zhēng)將該課程建成能夠體現(xiàn)先進(jìn)教育理念的高質(zhì)量的示范性課程；推動(dòng)研究型人才培養(yǎng)的理念，營(yíng)造以人才培養(yǎng)為己任的教學(xué)氛圍，建成富有特色、輻射性強(qiáng)和影響力大的課程，促進(jìn)教學(xué)水平的整體提高。將研究型教學(xué)模式應(yīng)用于精品課程的建設(shè)實(shí)踐，提高教學(xué)質(zhì)量、深化教學(xué)改革，為創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
（注：本文基金項(xiàng)目：國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目（70973095，71073122）；教育部社科基金（07JA630028，08JA630064）；武漢理工大學(xué)精品課程建設(shè)項(xiàng)目“電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融”；武漢理工大學(xué)教學(xué)研究項(xiàng)目“在線(xiàn)支付協(xié)同管理模式及支付結(jié)算類(lèi)相關(guān)課程創(chuàng)新研究”。）
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一、貨幣形式的發(fā)展和中央銀行的建立
馬克思從社會(huì)分工不斷深化所推動(dòng)下的市場(chǎng)范圍擴(kuò)大的歷史進(jìn)程中來(lái)分析貨幣起源：首先分析了簡(jiǎn)單或偶然的價(jià)值形式，然后從總和或擴(kuò)大的價(jià)值關(guān)系入手闡明一種商品的價(jià)值可以用其它一系列起等價(jià)作用的商品來(lái)作為物質(zhì)載體。隨著市場(chǎng)交換范圍的進(jìn)一步擴(kuò)大，擴(kuò)大的價(jià)值形式發(fā)展為一般價(jià)值形式，所有參加交易的商品價(jià)值都統(tǒng)一地表現(xiàn)在某一種交換頻率較高的特定商品上，這種商品就作為—般等價(jià)物就從其它商品中分離出來(lái)，成為其它商品價(jià)值的唯一的物質(zhì)載體。一般等價(jià)物的職能最后固定以黃金、白銀等貴金屬作為物質(zhì)載體；貨幣形式與一般價(jià)值形式并沒(méi)有什么本質(zhì)區(qū)別，不同之處就是貴金屬固定地充當(dāng)一般等價(jià)物；金銀之所以能夠淘汰其它商品固定地充當(dāng)一般等價(jià)物，是因?yàn)槠涑洚?dāng)貨幣具有降低貨幣交易費(fèi)用的自然屬性。馬克思認(rèn)為金銀貨幣與普通商品的區(qū)別在于：金銀是固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，貨幣的本質(zhì)是其體現(xiàn)著商品生產(chǎn)者之間的社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系，貨幣的職能是可以充當(dāng)一切商品和勞務(wù)價(jià)值的衡量尺度、商品流通過(guò)程中的交易媒介、執(zhí)行貯藏手段。
金屬貨幣先后采取了金屬條塊和金屬缺鑄幣的形式，金銀鑄幣在長(zhǎng)期流通過(guò)程中逐漸磨損，變成了不足值的鑄幣，但仍然可以與足值鑄幣一樣流通使用，從而演變成為一種價(jià)值符號(hào)和一種商業(yè)信息，后來(lái)國(guó)家發(fā)行紙幣這樣一種強(qiáng)制使用的價(jià)值符號(hào)來(lái)執(zhí)行流通手段的職能，此時(shí)這種商業(yè)信用就演變成為國(guó)家信用。另一方面，賒購(gòu)銷(xiāo)商品交易方式的產(chǎn)生為在缺乏現(xiàn)金的條件下進(jìn)行商品交易活動(dòng)和形成信用貨幣提供了可能；銀行券是一種主要的信用貨幣形式。持券人可以隨時(shí)到發(fā)行銀行去兌換金銀。第一世界大戰(zhàn)以后，西方發(fā)達(dá)國(guó)家相繼放棄了金本位制。銀行券停止兌換金銀，成為國(guó)家認(rèn)可的不兌現(xiàn)的信用貨幣即紙幣；紙幣的根本特點(diǎn)是由中央銀行通過(guò)法定信用程序壟斷發(fā)行。建立中央銀行的必要性是貨幣統(tǒng)一和票據(jù)清算的需要。在中央銀行成立之前，各銀行都有權(quán)發(fā)行銀行券，隨著貨幣信用業(yè)務(wù)的發(fā)展，銀行數(shù)量的增多，分散發(fā)行造成的名目繁多的銀行券既造成了金融秩序的棍亂，又降低了銀行券的流通效率，增加了貨幣流通費(fèi)用，還為假鈔的流行提供了可乘之機(jī)。所以由一家或者幾家有實(shí)力和有信譽(yù)的大銀行來(lái)統(tǒng)一發(fā)行銀行券是一種更有效率的貨幣制度安排。支票、銀行匯票、銀行本票、商業(yè)匯票等票據(jù)的流通往往需要銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。隨著票據(jù)流通量的增大各銀行的結(jié)算人員開(kāi)始聚集在固定的地點(diǎn)，交換所持的票據(jù)并僅僅結(jié)清其中的差額；票據(jù)結(jié)算交換所提高了清算效率，但是由于其局限于同城之間的票據(jù)結(jié)算，而且票據(jù)交換所與銀行之間辦理現(xiàn)金清算很不安全和很不方便。所以需要中央銀行作為全國(guó)統(tǒng)一的清算中心。
從實(shí)物貨幣、到金屬貨幣、再到紙幣和中央銀行的出現(xiàn)，是提高貨幣流通效率、降低貨幣流通費(fèi)用。從而降低商品交易費(fèi)用的貨幣制度安排的變遷過(guò)程。作為貨幣形態(tài)演變的最新形式，電子貨幣的產(chǎn)生必須會(huì)導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融創(chuàng)新的發(fā)展，首先應(yīng)該透視一下電子貨幣的本質(zhì)。
二、電子貨幣的本質(zhì)
首先有必要分析一下因特網(wǎng)上(Internet，)幾種形態(tài)的電子支付手段的具體特點(diǎn)。(1)電子現(xiàn)金(E-cash)：電子現(xiàn)金是由Digicash公司推出的網(wǎng)上電子支付系統(tǒng)，屬于見(jiàn)票即付的支付方式，這種電子現(xiàn)金的發(fā)行和交易過(guò)程是這樣的：先通過(guò)Digicash公司的電子錢(qián)包軟件創(chuàng)建一定價(jià)值的“空白貨幣符號(hào)”，這些貨幣符號(hào)此時(shí)不具有進(jìn)行支付的法律效力，還需要把它傳輸?shù)姐y行，經(jīng)過(guò)銀行確認(rèn)以后才能從客戶(hù)的帳戶(hù)里進(jìn)行“借記等額款項(xiàng)”的會(huì)計(jì)處理之后方可生效。當(dāng)電子現(xiàn)金真正用于支付時(shí)，接受電子現(xiàn)金的零售商則要和銀行建立實(shí)時(shí)的聯(lián)系。確認(rèn)電子現(xiàn)金是經(jīng)過(guò)銀行核準(zhǔn)過(guò)的并且尚未支付給其它人。電子現(xiàn)金從創(chuàng)建到使用都是在線(xiàn)操作，通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行。(2)賽博硬幣(Cybercoin)是由賽博現(xiàn)金(Cyber cash)推出的網(wǎng)上電子支付系統(tǒng)。與上述的電子現(xiàn)金(E-cash)不同，用賽博硬幣進(jìn)行支付時(shí)資金并不真正轉(zhuǎn)入客戶(hù)PC機(jī)中的帳戶(hù)或者賽博現(xiàn)金的電子錢(qián)包，而是通過(guò)一個(gè)在賽博現(xiàn)金銀行設(shè)立的帳戶(hù)對(duì)交易情況進(jìn)行記錄，在交易額累積到一定程度時(shí)再通過(guò)電子自動(dòng)清算所(Automatic Clearing House，ACH)按差額款項(xiàng)進(jìn)行在線(xiàn)電子支付清算，提高了電子支付的清算效率。加速了網(wǎng)上貨幣流通。這是—種很有前景的電子信用貨幣。賽博硬幣有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，一是其簿記的特點(diǎn)，能夠接受多種形式的支付；二是其充分利用了現(xiàn)有的銀行清算系統(tǒng)。賽博硬幣實(shí)際上是一個(gè)在線(xiàn)電子支付的交易記錄系統(tǒng)。賽博硬幣實(shí)際上是由網(wǎng)上微觀經(jīng)濟(jì)實(shí)體發(fā)行的一種電子信用貨幣，與一戰(zhàn)以前的可兌換銀行券的性質(zhì)很相似，在銀行、客戶(hù)與電子自動(dòng)清算所之間進(jìn)行差額結(jié)清以前實(shí)質(zhì)上是—種反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系，其電子貨幣的信用完全取決廠發(fā)行賽博硬幣的賽博現(xiàn)金銀行的信譽(yù)。電子貨幣是一種在網(wǎng)上電子信用上發(fā)展起來(lái)的電子支付方式，足通過(guò)相互交換關(guān)于商務(wù)活動(dòng)和金融活動(dòng)的電子信息而完成在線(xiàn)電子支付過(guò)程的，電子貨幣或者數(shù)字化貨幣的本質(zhì)是突破了時(shí)空限制的全球網(wǎng)上電子商務(wù)活動(dòng)和資金運(yùn)動(dòng)過(guò)程中價(jià)值關(guān)系的體現(xiàn)，是在商務(wù)活動(dòng)過(guò)程中產(chǎn)生的電子信用基礎(chǔ)上：發(fā)展起來(lái)的一種最新的價(jià)值尺度、流通手段和支付手段。
未來(lái)許多從事網(wǎng)上業(yè)務(wù)的銀行都將發(fā)行在線(xiàn)電子貨幣，如果不對(duì)發(fā)行網(wǎng)上電子貨幣確定統(tǒng)一的在線(xiàn)支付程序，跨行轉(zhuǎn)帳結(jié)算規(guī)則、安全保障標(biāo)準(zhǔn)、客戶(hù)私人信息保密、發(fā)鈔銀行的信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)定等方面制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，那么不同類(lèi)型的、信譽(yù)差異很大的在線(xiàn)電子貨幣必然同時(shí)流通，勢(shì)必魚(yú)龍混雜，甚至為在線(xiàn)電子假幣、偽幣的欺詐活動(dòng)提供可能，從而嚴(yán)重影響正常的貨幣流通秩序，降低了電子貨幣的流通效率。其次，許多中小軟件公司和中小銀行發(fā)行的電子貨幣的信用較差，它們發(fā)行的電子貨幣出現(xiàn)沒(méi)有支付效力的情況怎么處理?如果中央銀行對(duì)此放任自流，勢(shì)必為發(fā)行垃圾性電子貨幣進(jìn)行金融欺詐提供了可能；如果各種各樣的電子貨幣同時(shí)在網(wǎng)上金融市場(chǎng)上流通，使得交易雙方不得不消耗大量物質(zhì)資源和成本費(fèi)用去鑒定其真?zhèn)?。第二，地方性的中小銀行的業(yè)務(wù)范圍和其信譽(yù)均局限于一定的地區(qū)之內(nèi)，其電子貨幣很難為全球性網(wǎng)上金融市場(chǎng)所接受，從而對(duì)跨越時(shí)空限制進(jìn)行實(shí)時(shí)在線(xiàn)支付和結(jié)算的網(wǎng)上電子商務(wù)的發(fā)展構(gòu)成障礙。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果，勢(shì)必形成由一家或者幾家有實(shí)力和有信譽(yù)的和大軟件公司和大銀行聯(lián)合起來(lái)統(tǒng)一發(fā)行電子貨幣，這是—種更有效率的在線(xiàn)數(shù)字貨幣發(fā)行、流通的制度安排。隨著在線(xiàn)電子支付的信息技術(shù)含量的增加，一方面，要允許軟件公司對(duì)銀行控股或者持股。另一方面，要允許銀行對(duì)軟件公司控股或者持股。這樣能夠最有效地提高銀行作業(yè)流程的信息技術(shù)水平，有利于在銀行進(jìn)行網(wǎng)上電子支付過(guò)程中保證資金的安全性和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的效率。
下面從電子貨幣將對(duì)商業(yè)銀行和中央銀行運(yùn)行模式轉(zhuǎn)變的影響這兩個(gè)方向展開(kāi)分析。
三、電子貨幣推動(dòng)商業(yè)銀行模式的變遷
電于貨幣與傳統(tǒng)貨幣并沒(méi)有什么本質(zhì)區(qū)別，不同之處就是電子支付方式取代了金融貨幣或者紙幣充當(dāng)一般等價(jià)物，在線(xiàn)電子支付過(guò)程就是交易雙方通過(guò)網(wǎng)上銀行進(jìn)行的金融電子信息交換；電子貨幣之所以能夠淘汰紙幣等其它貨幣形式，是因?yàn)槠涑洚?dāng)一般等價(jià)物的貨幣流通費(fèi)用最低：電子貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化成本最低，使用成本最低，在網(wǎng)上銀行計(jì)算機(jī)硬盤(pán)里的保存成本也最低。 電子支付手段也具備貨幣所應(yīng)有的基本職能：充當(dāng)網(wǎng)上電子商務(wù)的價(jià)值尺度、交易媒介、作為社會(huì)財(cái)富的貯藏手段。當(dāng)然電子貨幣作為一種占主導(dǎo)地位的支付手段的前提條件是網(wǎng)上商業(yè)活動(dòng)成為社會(huì)的主流商業(yè)模式，這個(gè)前提條件尚不充分具備時(shí)，電子貨幣只能作為一種輔的支付手段起作用。但是這個(gè)條件在lP網(wǎng)絡(luò)革命的推動(dòng)下日益成熟，電子貨幣完全取代紙幣的嶄新的貨幣時(shí)代即將來(lái)臨，金融業(yè)和其它行業(yè)要為此作好充分的準(zhǔn)備。
隨著以IP網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為主導(dǎo)的信息革命的深化，傳統(tǒng)銀行以存款、貸款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算為主的資金信用中介和結(jié)算中介的功能將逐漸弱化，因?yàn)樾碌脑诰€(xiàn)電子支付手段的不斷更新將不斷削弱銀行在結(jié)算方面降低貨幣流通和商品流通過(guò)程交易費(fèi)用的比較優(yōu)勢(shì)；從而網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)重點(diǎn)將日益向?yàn)楣竞蛡€(gè)人提供理財(cái)咨詢(xún)和金融信息增值服務(wù)方面轉(zhuǎn)移；①因特網(wǎng)、電子商務(wù)和電子貨幣使傳統(tǒng)銀行在分支機(jī)構(gòu)和結(jié)算體系方面的優(yōu)勢(shì)蕩然無(wú)存。借助因特網(wǎng)、分子型銀行能夠在網(wǎng)上實(shí)時(shí)、快捷地提供個(gè)性化。互動(dòng)性極強(qiáng)的“粒子型金融服務(wù)”，結(jié)算支付將逐漸成為廉價(jià)的，甚至在將來(lái)是免費(fèi)的無(wú)償金融服務(wù)，因?yàn)檫@是網(wǎng)上銀行爭(zhēng)奪客戶(hù)和網(wǎng)上金融市場(chǎng)份額所內(nèi)生的競(jìng)爭(zhēng)降價(jià)機(jī)制的必然結(jié)果；網(wǎng)上銀行將日益向網(wǎng)上證券交易、網(wǎng)上保險(xiǎn)、網(wǎng)上拍賣(mài)和其它網(wǎng)上投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)方面發(fā)展，網(wǎng)上銀行在這些領(lǐng)域提供高附加值的金融信息增值服務(wù)；隨著網(wǎng)上銀行電子貨幣資金的相對(duì)充裕，網(wǎng)上投資理財(cái)技能將成為稀缺的信息資本，銀行業(yè)與證券業(yè)將日益走向融合，關(guān)于投資咨詢(xún)和理財(cái)?shù)男畔①Y本的運(yùn)營(yíng)效益將日益成為決定網(wǎng)上銀行成敗的關(guān)鍵。
另一方面，中央銀行雖然在提供金融流通的公共法律秩序方面具有降低交易費(fèi)用的比較優(yōu)勢(shì)，但是由于所有微觀經(jīng)濟(jì)主體的在線(xiàn)電子支付、結(jié)算方面所匯集而成的金融信息流對(duì)于電子貨幣的流通規(guī)律、流通速度以及電子貨幣的幣值有最主要的影響，所以，在電子貨幣發(fā)行和流通過(guò)程中降低金融支付和結(jié)算的交易費(fèi)用的比較優(yōu)勢(shì)將由中央銀行轉(zhuǎn)到微觀經(jīng)濟(jì)主體方面來(lái)。盡管中央銀行仍然擁有電子貨幣發(fā)行資格的認(rèn)定權(quán)，但是由于是微觀經(jīng)濟(jì)主體對(duì)電子貨幣流通速度這一市場(chǎng)內(nèi)生的變量起決定性影響，所以在中央銀行對(duì)電子貨幣發(fā)行權(quán)加以壟斷的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)已經(jīng)不復(fù)存在。反過(guò)來(lái)。在網(wǎng)絡(luò)革命沖擊下，電子貨幣的應(yīng)運(yùn)而生使商業(yè)銀行和其它金融企業(yè)、非金融企業(yè)擁有電子貨幣的發(fā)行權(quán)，從而商業(yè)銀行的職能必須進(jìn)行重大轉(zhuǎn)型；發(fā)行電子貨幣將與提供金融支付，在線(xiàn)電子結(jié)算一樣成為一項(xiàng)網(wǎng)上金融信息服務(wù)而不是一項(xiàng)壟斷權(quán)力，商業(yè)銀行與其它經(jīng)濟(jì)主體之間將為爭(zhēng)奪網(wǎng)上電子貨幣發(fā)行市場(chǎng)份額進(jìn)行激烈的競(jìng)爭(zhēng)，為此會(huì)導(dǎo)致這三項(xiàng)業(yè)務(wù)走向完全的免費(fèi)，以實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行和其它在線(xiàn)金融服務(wù)企業(yè)爭(zhēng)奪網(wǎng)上金融信息流的控制權(quán)的需要；網(wǎng)上銀行收回經(jīng)營(yíng)成本所依賴(lài)的經(jīng)營(yíng)收入和資本收入。將主要依賴(lài)網(wǎng)上廣告收入、投資理財(cái)咨詢(xún)服務(wù)收入和馳名品牌、馳名網(wǎng)站門(mén)戶(hù)的數(shù)字化品牌在股票市場(chǎng)上的增值。
四、電子貨幣將消除傳統(tǒng)貨幣流通層次并推動(dòng)中央銀行職能的轉(zhuǎn)變
首先來(lái)看傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的貨幣銀行理論關(guān)于貨幣層次的劃分：將流通中的現(xiàn)金作為最窄口徑上的貨幣，用M0來(lái)表示；把流通中的現(xiàn)金、在銀行可以轉(zhuǎn)帳的支票存款以及轉(zhuǎn)帳信用卡上的存款加起來(lái)，就可以得到比M0口徑更寬的貨幣概念，即M1；進(jìn)一步在M1基礎(chǔ)上將儲(chǔ)蓄存款，小額定期存款、隔夜回購(gòu)協(xié)議、隔夜歐洲美元、貨幣市場(chǎng)存款帳戶(hù)、貨幣市場(chǎng)共同基金非機(jī)構(gòu)持有的股份等包括進(jìn)來(lái)，就得到一個(gè)更為寬泛的貨幣概念M2，在M 2口徑上的貨幣概念既反映了現(xiàn)實(shí)的購(gòu)買(mǎi)力，又反映了潛在的購(gòu)買(mǎi)力；在M2的基礎(chǔ)上將大額定期存款、長(zhǎng)期回購(gòu)協(xié)議、定期歐洲美元和貨幣市場(chǎng)共同基金機(jī)構(gòu)所持的股份等包括進(jìn)來(lái)，就構(gòu)成一個(gè)更加寬泛的貨幣概念M3；在M3基礎(chǔ)上將儲(chǔ)蓄債券。短期政府債券、銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)等其它短期流動(dòng)資產(chǎn)再包括進(jìn)來(lái)，就構(gòu)成一個(gè)更加寬泛的貨幣概念M4由此我們可以看出，這是根據(jù)可以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的金融資產(chǎn)的流動(dòng)性，即根據(jù)不同類(lèi)型的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金速度的快慢來(lái)劃分貨幣層次的，是紙幣流通條件下的產(chǎn)物。但是，在電子貨幣完全取代紙幣的條件下，并不存在貨幣中間層次的劃分。因?yàn)樵陔娮迂泿磐耆〈垘诺臈l件下，客戶(hù)拿到貸款以后無(wú)論將這筆貸款存入哪家銀行，都不存在客戶(hù)從銀行提取現(xiàn)金的問(wèn)題，電子貨幣是唯一的貨幣形式，也就是說(shuō)單一的電子貨幣層次、實(shí)時(shí)的在線(xiàn)電子支付消除了產(chǎn)生紙幣條件下四個(gè)貨幣層次劃分必要性的時(shí)間差。
現(xiàn)行法律規(guī)定，商業(yè)銀行只需要按照所收進(jìn)的客戶(hù)存款總額的一定比例保留一部分準(zhǔn)備金，其余部分可以作為貸款使用。而客戶(hù)拿到貸款以后可以將這筆貸款存入其它銀行，并且如果客戶(hù)對(duì)其它銀行的該筆存款只進(jìn)行部分現(xiàn)金提取的假設(shè)成立，那么，初始的存款增加會(huì)在整個(gè)商業(yè)銀行體系之間引起多倍的存款創(chuàng)造過(guò)程。將流通中現(xiàn)金和銀行存款準(zhǔn)備金之和定義為可以由中央銀行較為容易地進(jìn)行控制的一個(gè)新的變量——基礎(chǔ)貨幣，即基礎(chǔ)貨幣B=流通中現(xiàn)金c+銀行存款準(zhǔn)備金R。然后再通過(guò)一個(gè)貨幣乘數(shù)m與總的貨幣供應(yīng)量M聯(lián)系起來(lái)，即M=m•B。中央銀行通過(guò)控制基礎(chǔ)貨幣量來(lái)控制總的貨幣供應(yīng)量，則必須具備的前提條件是：貨幣乘數(shù)m必須是足夠穩(wěn)定的、是收斂的，或者貨幣乘數(shù)m是可以通過(guò)別的變量來(lái)加以預(yù)測(cè)的。
在未來(lái)的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，盡管中央銀行仍然具有對(duì)商業(yè)銀行發(fā)行電子貨幣資格的最終認(rèn)定權(quán)，但是中央銀行通過(guò)控制基礎(chǔ)貨幣量B來(lái)控制總的貨幣供應(yīng)量M的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控模式即M=m•B能夠成立的前提已經(jīng)被大大動(dòng)搖了；貨幣乘數(shù)m將主要通過(guò)網(wǎng)上在線(xiàn)電子貨幣信息流的流通速度來(lái)由網(wǎng)上金融市場(chǎng)來(lái)內(nèi)生地決定，雖然貨幣乘數(shù)m仍然可以通過(guò)對(duì)網(wǎng)上電子金融信息的分析來(lái)加以預(yù)測(cè)的，但其穩(wěn)定性已經(jīng)大大降低了；即貨幣乘數(shù)m這一變量的網(wǎng)上金融市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)調(diào)整過(guò)程中不再趨向于收斂，而是趨向于發(fā)散。所以。在電子貨幣條件下，再將流通中現(xiàn)金和銀行存款準(zhǔn)備金之和定義為基礎(chǔ)貨幣的理論基礎(chǔ)已經(jīng)不復(fù)存在，因?yàn)楝F(xiàn)金這一最窄口徑的貨幣概念與廣義貨幣概念之間的區(qū)別隨著電子貨幣對(duì)紙幣的完全取代已經(jīng)不復(fù)存在。在電子貨幣條件下，由于電子貨幣再創(chuàng)造的速度極快從而使貨幣乘數(shù)趨于極大、甚至無(wú)窮大；貨幣乘數(shù)實(shí)際上是由貨幣流通速度來(lái)決定的，所以電子貨幣流通量將主要由金融市場(chǎng)內(nèi)生的電子貨幣流通速度而不是由中央銀行的初始貨幣供應(yīng)量來(lái)外生地決定。
【關(guān)鍵詞】電子金融；特征；風(fēng)險(xiǎn)管理
一、電子金融的定義
電子金融，又叫網(wǎng)絡(luò)金融，這是基于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)發(fā)展起來(lái)的金融業(yè)務(wù)。它以各類(lèi)借記卡、客戶(hù)終端為媒介，以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)為手段。與傳統(tǒng)金融模式相比，電子金融是一種以虛擬化的形式存在于電子空間中的金融活動(dòng)。
二、電子金融發(fā)展的必然性
第一，電子金融與電子商務(wù)互相促進(jìn)，共同發(fā)展。概括來(lái)說(shuō)，電子商務(wù)就是將傳統(tǒng)的線(xiàn)下商品交易在線(xiàn)上完成。交易雙方、商品，以及資金作為傳統(tǒng)商品交易中必不可少的三要素，在電子商務(wù)中表現(xiàn)為商務(wù)信息流、商品配送及資金支付。電子商務(wù)的發(fā)展開(kāi)創(chuàng)了一種新興的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，這種新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境需要一種新的交易媒介去完成，這就促進(jìn)了以銀行網(wǎng)上支付為代表的電子金融的發(fā)展；同時(shí)，電子金融拓展了這種新經(jīng)濟(jì)模式的交易平臺(tái)，加快了電子商務(wù)前進(jìn)的步伐。第二，電子商務(wù)的發(fā)展使金融市場(chǎng)走向網(wǎng)絡(luò)化。電子商務(wù)的發(fā)展使傳統(tǒng)的商品交易市場(chǎng)擺脫了地域、空間以及時(shí)間方面的限制。與傳統(tǒng)的商品交易市場(chǎng)相比，電子化市場(chǎng)所需要的信息成本小很多。這就大大削弱了實(shí)物貨幣在商品交易市場(chǎng)中的媒介作用，為確保金融行為在價(jià)值鏈的重要作用，電子金融應(yīng)運(yùn)而生。第三，電子金融的經(jīng)營(yíng)成本較傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)降低很多。與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相比，包括網(wǎng)絡(luò)銀行、手機(jī)銀行等電子支付系統(tǒng)在內(nèi)的電子金融的經(jīng)營(yíng)成本要小很多?？梢詮娜矫孢M(jìn)行論證：首先，電子金融一次性投入相應(yīng)的成本完成開(kāi)發(fā)后，銀行不需要花費(fèi)大量的人力物力在客戶(hù)端的運(yùn)營(yíng)上，減少了網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)支出；其次，電子金融電子金融產(chǎn)品的大量運(yùn)用，降低了人力資源成本。傳統(tǒng)的銀行按形態(tài)屬于有形銀行，有形銀行需要雇傭大量的柜員去重復(fù)簡(jiǎn)單而機(jī)械的存取款業(yè)務(wù)，提高成本的同時(shí)，仍然無(wú)法完全避免銀行人員手工操作中出現(xiàn)失誤。而電子銀行的出現(xiàn)，很大程度上將這種重復(fù)性很高的人力勞動(dòng)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)完成，降低了人力資源成本；最后，電子金融的出現(xiàn)不僅可以減少客戶(hù)和銀行工作人員往來(lái)于有形銀行之間的在途時(shí)間，大大提高了工作效率，顯著減少了客戶(hù)、銀行的經(jīng)營(yíng)成本，同樣也降低了社會(huì)成本，提高了社會(huì)效益。這也是電子金融得以發(fā)展的主要原因。
三、電子金融的特征
為電子商務(wù)的快速發(fā)展，電子金融應(yīng)運(yùn)而生。與傳統(tǒng)金融相比，電子金融具有以下特征：
（一）服務(wù)方式虛擬化
傳統(tǒng)金融市場(chǎng)幾乎所有的交易、辦公活動(dòng)都通過(guò)網(wǎng)絡(luò)來(lái)實(shí)現(xiàn)，銀行之間的結(jié)算業(yè)務(wù)也可以通過(guò)電子數(shù)據(jù)來(lái)完成。傳統(tǒng)金融中，業(yè)務(wù)文件的傳遞均以面對(duì)面的交流進(jìn)行，路程較遠(yuǎn)的則借助于EMS等郵寄方式，不僅花費(fèi)了大量的時(shí)間，還需要大量的人力物力，造成社會(huì)資源極大的浪費(fèi)。電子金融的出現(xiàn)，業(yè)務(wù)人員只需要借助網(wǎng)絡(luò)的傳遞功能，進(jìn)行交易信息的傳遞。為保證交易的安全可靠，人們則采用了數(shù)字驗(yàn)證技術(shù)和公開(kāi)密碼技術(shù)等技術(shù)手段。
（二）業(yè)務(wù)多元化
電子金融產(chǎn)品的大量涌現(xiàn)使金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)更加多元化，金融機(jī)構(gòu)可以涉及金融領(lǐng)域的多個(gè)方面，如平安集團(tuán)。同樣從事網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)也不在局限于傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)，這樣使得金融業(yè)原本以板塊式分工的格局被徹底打破，互聯(lián)網(wǎng)的多元化信息使包括金融業(yè)在內(nèi)的各行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式拉開(kāi)帷幕。
（三）地域化限制的消失
電子金融機(jī)構(gòu)虛擬化降低了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)因地域限制帶來(lái)的業(yè)務(wù)影響，只要有互聯(lián)網(wǎng)終端就可以將業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)延伸到世界的任意角落。同時(shí)，電子金融機(jī)構(gòu)虛擬化打破了傳統(tǒng)金融市場(chǎng)的時(shí)空限制，只要有互聯(lián)網(wǎng)終端就可以隨時(shí)的辦理支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。有了電子金融，地域及時(shí)空的限制將不再是制約金融快速發(fā)展運(yùn)行的重要因素。
四、電子金融的特有風(fēng)險(xiǎn)
不同國(guó)家的電子金融風(fēng)險(xiǎn)也不盡相同，我國(guó)的電子金融金融主要有以下幾方面：
（一）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
目前，電子商務(wù)發(fā)展而來(lái)的電子金融業(yè)務(wù)交易及控制風(fēng)險(xiǎn)等工作，主要依靠于電腦程序進(jìn)而軟件系統(tǒng)來(lái)完成。因此，電子系統(tǒng)技術(shù)和管理的安全問(wèn)題成為了電子金融業(yè)務(wù)能否安全運(yùn)行的重要因素。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的停機(jī)，磁盤(pán)的損壞，以及來(lái)自于外界網(wǎng)絡(luò)中的攻擊與破環(huán)都可能威脅電子金融運(yùn)行的安全。因此安全風(fēng)險(xiǎn)是電子金融風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中一種特殊風(fēng)險(xiǎn)。
（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1.信用風(fēng)險(xiǎn)。以信貸業(yè)務(wù)為例，傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)在合同到期時(shí)，可能存在部分借款人因自身的財(cái)務(wù)狀況無(wú)法按時(shí)、足額的償還貸款的情況。電子金融的加入加快了市場(chǎng)運(yùn)行的速度，大大增強(qiáng)了過(guò)程及結(jié)果的透明度，也降低了交易雙方信息的不對(duì)稱(chēng)性。但是，電子金融的運(yùn)行一定程度上加大了交易雙方對(duì)于彼此的身份確認(rèn)過(guò)程中的難度，也無(wú)法確保信用等級(jí)評(píng)價(jià)的真實(shí)性，從而增大了信用風(fēng)險(xiǎn)。2.法律風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，我國(guó)電子金融的發(fā)展與其西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比有很大的不同。我國(guó)的電子金融是在法律制度并不完善甚至是沒(méi)有的情況下發(fā)展的。這種狀況就使得相當(dāng)一部分電子金融業(yè)務(wù)的行為及責(zé)任問(wèn)題沒(méi)有相關(guān)的制度予以約束，導(dǎo)致了電子交易的風(fēng)險(xiǎn)。
（三）其它風(fēng)險(xiǎn)
其他風(fēng)險(xiǎn)也危及電子金融交易，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率、匯率等市場(chǎng)的價(jià)格的劇烈波動(dòng)對(duì)電子金融交易者的資產(chǎn)、負(fù)債以及所有者權(quán)益的變動(dòng)有相關(guān)影響，以及金融衍生工具交易帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。上述電子金融的各種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)金融并沒(méi)有本質(zhì)性的區(qū)別，但是由于電子金融與網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)息息相關(guān)，這就導(dǎo)致電子金融在延續(xù)融合傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和表現(xiàn)形式進(jìn)行了更新擴(kuò)充。
五、應(yīng)對(duì)電子金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)建議
（一）積極發(fā)展我國(guó)信息安全技術(shù)
由于信息技術(shù)的安全與否直接關(guān)系到電子金融環(huán)境的健康與安全，所以為了杜絕隱含，加強(qiáng)人們對(duì)于電子金融的信心，則必須要積極發(fā)展我國(guó)的信息安全技術(shù)，使其可以達(dá)到相應(yīng)的安全等級(jí)，這樣才能夠更好地促進(jìn)我國(guó)電子金融的健康發(fā)展?？梢酝ㄟ^(guò)大力開(kāi)發(fā)網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)的手段來(lái)實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)；同時(shí)，還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)民眾的安全防范意識(shí)的教育，這在一定程度上可以幫助構(gòu)建一個(gè)和諧的交易環(huán)境。
（二）建設(shè)健全的電子金融風(fēng)險(xiǎn)制度
建設(shè)健全的電子金融風(fēng)險(xiǎn)制度可以通過(guò)一下幾個(gè)方面來(lái)進(jìn)行：首先，加強(qiáng)法律制度建設(shè)，由于在電子金融相關(guān)法律制度方面的欠缺與不健全，一些企業(yè)游走于灰色地帶，這樣的行為顯然不利于我國(guó)電子金融的發(fā)展，因此我們國(guó)家應(yīng)該健全相關(guān)法律制度，做到有法可依，有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究。從而規(guī)范金融市場(chǎng)中的經(jīng)濟(jì)主體，使金融市場(chǎng)健康穩(wěn)步快速的發(fā)展。其次，加強(qiáng)金融行業(yè)自律機(jī)制，行業(yè)自律是一種自我管理、自我規(guī)范、自我約束的機(jī)制。金融行業(yè)自律，是通過(guò)各金融主體為得以健康快速的發(fā)展自發(fā)組織訂立相關(guān)的公約規(guī)范金融行為，它的組織機(jī)構(gòu)———金融行業(yè)協(xié)會(huì)，是一家民間管理機(jī)構(gòu)。當(dāng)前，我國(guó)金融市場(chǎng)處于快速發(fā)展階段，與之相比，國(guó)家監(jiān)管顯得并不全面。為確保金融市場(chǎng)中，金融主體的行為有序進(jìn)行，金融市場(chǎng)得以穩(wěn)定發(fā)展，加強(qiáng)行業(yè)自律機(jī)制顯得尤為重要。最后，加強(qiáng)電子金融風(fēng)險(xiǎn)控制管理的國(guó)際協(xié)調(diào)與合作，電子金融的進(jìn)一步發(fā)展使得傳統(tǒng)金融市場(chǎng)間相對(duì)封閉的市場(chǎng)格局瞬間被打破，經(jīng)濟(jì)主體間交易信息的傳遞進(jìn)一步加快。并且隨著國(guó)際間越來(lái)越頻繁的貿(mào)易交易，相互之間關(guān)系也越來(lái)越親密，影響越來(lái)越大，因此通過(guò)監(jiān)管的國(guó)際化有利于共享信息，提高了整個(gè)國(guó)際金融市場(chǎng)的監(jiān)管水平和效率，有效地防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)引起的區(qū)域性風(fēng)暴。
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[關(guān)鍵詞]電子金融業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)控制；防范策略；互聯(lián)網(wǎng)
[DOI]10.13939/ki.zgsc.2017.10.072
自1946年第一臺(tái)計(jì)算機(jī)誕生之后，在其后的半個(gè)世紀(jì)計(jì)算機(jī)技術(shù)有了前所未有的進(jìn)步，及至進(jìn)入21世紀(jì)，互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)也普及開(kāi)來(lái)，經(jīng)濟(jì)不再單單以“實(shí)體”為依托，依托于“虛擬”的電子商務(wù)也誕生并發(fā)展開(kāi)來(lái)，尤其是在目前的“互聯(lián)網(wǎng)+”時(shí)代，電子商務(wù)給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)的影響幾乎是不斷遞增，并且隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)和時(shí)代的發(fā)展，電子商務(wù)更是在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域上給其他行業(yè)帶來(lái)了不可忽視的影響，于各行各業(yè)都有著非常廣泛的應(yīng)用。電子金融固然使人們的生活愈加便利，但是無(wú)法忽視的是電子金融會(huì)增加金融風(fēng)險(xiǎn)。因此如何基于電子金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)制定對(duì)應(yīng)的防范措施便成了相關(guān)人員的重要工作任務(wù)。
1 概述
1.1 定義
基于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)甚至是互聯(lián)網(wǎng)，于全球范圍內(nèi)進(jìn)行各種金融活動(dòng)，此即為“電子金融”。目前，可以被囊括到電子金融范疇的金融活動(dòng)主要有：①網(wǎng)上結(jié)算；②網(wǎng)上支付；③網(wǎng)絡(luò)期；④電子保險(xiǎn)；⑤電子銀行；⑥電子證券。就本質(zhì)而言，電子金融是以計(jì)算機(jī)作為輔助手段來(lái)拓展金融業(yè)務(wù)，改變傳統(tǒng)金融的低服務(wù)效率，使從業(yè)者獲得更快的服務(wù)速度、更好的服務(wù)結(jié)果，其金融運(yùn)作模式高度現(xiàn)代化，變革性地將互聯(lián)網(wǎng)作為載體，具有非常鮮明的創(chuàng)新性。
1.2 優(yōu)勢(shì)
1.2.1 虛擬的服務(wù)方式
相較于傳統(tǒng)金融的服務(wù)方式，電子金融服務(wù)不再使用傳統(tǒng)“面對(duì)面”柜臺(tái)服務(wù)模式，而是由客戶(hù)經(jīng)過(guò)電子方式將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入服務(wù)器中，進(jìn)行數(shù)據(jù)的輸入、傳輸與輸出，就服務(wù)方式而言電子金融具有非常鮮明的“虛擬性”。
1.2.2 開(kāi)放的運(yùn)行環(huán)境
相較于傳統(tǒng)柜臺(tái)服務(wù)相對(duì)封閉的環(huán)境，電子金融在運(yùn)行環(huán)境上具有非常鮮明的開(kāi)放性，其所依托的載體乃是虛擬的網(wǎng)絡(luò)，而網(wǎng)絡(luò)則是相對(duì)開(kāi)放的，客戶(hù)只需要利用相應(yīng)的設(shè)備、支付相應(yīng)的費(fèi)用即可以在任何時(shí)間與地點(diǎn)享受到應(yīng)有的金融服務(wù)。
1.2.3 實(shí)時(shí)的業(yè)務(wù)處理
傳統(tǒng)金融服務(wù)需要人工進(jìn)行介入，客戶(hù)發(fā)出指令后由柜臺(tái)人員進(jìn)行手動(dòng)操作，這中間需要耗費(fèi)一定的“反應(yīng)”時(shí)間，經(jīng)過(guò)一個(gè)“反饋”的過(guò)程，因此在業(yè)務(wù)處理上或多或少存在一定的“延時(shí)性”。與其相比，電子金融則可以做到金融業(yè)務(wù)的“實(shí)時(shí)處理”，客戶(hù)只需要發(fā)出指令即可馬上執(zhí)行電子金融服務(wù)，省去了人工介入環(huán)節(jié)，不必耗費(fèi)較長(zhǎng)的時(shí)間即可以獲得處理結(jié)果。
1.2.4 模糊的時(shí)空界限
傳統(tǒng)金融服務(wù)總會(huì)因?yàn)闀r(shí)間或空間的障礙而無(wú)法將業(yè)務(wù)無(wú)限擴(kuò)展，而借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)電子金融服務(wù)可以打破時(shí)間與空間的束縛，將金融業(yè)務(wù)擴(kuò)展到任何時(shí)間點(diǎn)與地點(diǎn)，客戶(hù)在當(dāng)?shù)厮硎艿降姆?wù)與前去金融機(jī)構(gòu)所享受到的服務(wù)與品質(zhì)而言是完全相同的。
2 風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型
2.1 政策法律風(fēng)險(xiǎn)
作為一種新興事物，電子金融剛剛起步，我國(guó)在相應(yīng)的政策法規(guī)體系上尚不完善，許多金融機(jī)構(gòu)反映在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)“無(wú)法可依”，難以有效規(guī)避政策法律風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)行為，進(jìn)而導(dǎo)致新業(yè)務(wù)被中止，遭受本可避免的損失。例如曾經(jīng)在騰訊微信推廣的中信銀行聯(lián)名信用卡，剛剛開(kāi)展了信用卡虛擬業(yè)務(wù)便被中國(guó)人民銀行緊急叫停，最終導(dǎo)致了中信銀行股價(jià)跌停和騰訊股價(jià)下降4%的結(jié)果。
2.2 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
在運(yùn)作電子金融業(yè)務(wù)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)需要提前制定好相應(yīng)的戰(zhàn)略決策，立足于明確的目標(biāo)來(lái)采取具體的行為。而金融機(jī)構(gòu)在某些情況下所制定出的戰(zhàn)略決策并不一定是完全正確的，金融業(yè)務(wù)人員無(wú)法每時(shí)每刻都能完全把控金融風(fēng)險(xiǎn)、了解市場(chǎng)資源是否充沛、業(yè)務(wù)目標(biāo)是否具有可行性，所以金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展電子金融業(yè)務(wù)時(shí)必然或多或少地會(huì)面臨一些戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。以下行為便能引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：①電子金融應(yīng)選擇怎樣的業(yè)務(wù)形式；②電子金融應(yīng)如何設(shè)置實(shí)施方案；③電子金融業(yè)務(wù)應(yīng)該制定什么程度的實(shí)施目標(biāo)；④其他。一旦評(píng)估與判斷結(jié)果出現(xiàn)偏差，電子金融業(yè)務(wù)便有可能在實(shí)施中面臨困境甚至挑戰(zhàn)，金融機(jī)構(gòu)的績(jī)效將會(huì)受到不利影響，甚至其自身生存也會(huì)受到威脅。
2.3 信用風(fēng)險(xiǎn)與信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)的是客戶(hù)的誠(chéng)信度與道德，信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)則是針對(duì)電子金融機(jī)構(gòu)，用于反映金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)問(wèn)題。一般而言，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人無(wú)法如期履行還款義務(wù)并給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)，信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)則是指電子金融機(jī)構(gòu)無(wú)法履行給客戶(hù)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益或采取不合法手段逃避相應(yīng)義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上，電子金融依托于虛擬網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，在違約追責(zé)和客戶(hù)身份確認(rèn)上具有較高的難度，其多為逆向選擇，比傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)具有更高的信用風(fēng)險(xiǎn)。而電子金融機(jī)構(gòu)是否具有良好的信譽(yù)關(guān)乎于客戶(hù)是否給予其信任、是否愿意授權(quán)其進(jìn)行電子金融服務(wù)，若是電子金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)安全性、實(shí)時(shí)性或準(zhǔn)確性上出現(xiàn)異常，其信譽(yù)將會(huì)“蒙塵”。鑒于當(dāng)前社會(huì)互聯(lián)網(wǎng)媒體的高度發(fā)達(dá)狀況，一旦金融機(jī)構(gòu)具有信譽(yù)不良問(wèn)題便會(huì)被大范圍廣播，使電子金融機(jī)構(gòu)受到打擊，一些電子金融機(jī)構(gòu)甚至因此無(wú)法繼續(xù)運(yùn)營(yíng)下去。此外，許多客戶(hù)對(duì)電子金融服務(wù)并沒(méi)有充分地了解，一家機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問(wèn)題便有可能引發(fā)客戶(hù)對(duì)相似機(jī)構(gòu)的質(zhì)疑，一旦擴(kuò)散開(kāi)來(lái)將會(huì)對(duì)整個(gè)電子金融行業(yè)產(chǎn)生巨大沖擊，導(dǎo)致業(yè)務(wù)量驟降。
2.4 實(shí)用性風(fēng)險(xiǎn)
電子金融業(yè)務(wù)在服務(wù)方式和服務(wù)內(nèi)容上可謂是多種多樣，抱持著不同理念或者處于不同文化背景的客戶(hù)在面對(duì)電子金融業(yè)務(wù)時(shí)可能作出不同的選擇，雖然客戶(hù)會(huì)因?yàn)樾枨笃枚嬖诓煌膫?cè)重點(diǎn)，但是絕大多數(shù)客戶(hù)都對(duì)交易安全性給予了最高的關(guān)注，于是大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)都采取“手機(jī)動(dòng)態(tài)驗(yàn)證碼”或“強(qiáng)制定期更換密碼”等措施進(jìn)行安全強(qiáng)化，這些措施雖然在一定程度上提高了交易安全性，但是電子金融交易本身具有的便利性?xún)?yōu)勢(shì)卻被嚴(yán)重削弱，這無(wú)疑與許多重視便利性的客戶(hù)的需求是相悖的。一旦這些客戶(hù)產(chǎn)生上述強(qiáng)化措施無(wú)法確保交易安全性的想法，又困擾于遺忘手機(jī)、無(wú)法記住經(jīng)常更換的密碼等意外狀況，金融機(jī)構(gòu)將會(huì)因電子金融不再具有的便利性而失去大量客戶(hù)。因此，在電子金融業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)的過(guò)程中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該針對(duì)不同類(lèi)型客戶(hù)的具體需求進(jìn)行多元化設(shè)計(jì)，使客戶(hù)可以有更多的選擇，進(jìn)而吸引到更多的潛在客戶(hù)。
2.5 技術(shù)安全風(fēng)險(xiǎn)
雖然計(jì)算機(jī)技術(shù)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在近年來(lái)出現(xiàn)了日新月異的發(fā)展，但是二者依然存在著一定的安全問(wèn)題，以二者作為支撐的電子金融體系若是無(wú)法恰當(dāng)運(yùn)用計(jì)算機(jī)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、有效避免計(jì)算機(jī)軟硬件故障問(wèn)題，同樣會(huì)遭受一定的損失。在我國(guó)，目前電子金融系統(tǒng)所面對(duì)的最大的安全問(wèn)題便是日益猖獗的網(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪行為，出于利益的誘惑，許多黑客都會(huì)使用病毒、木馬來(lái)攻擊電子金融系統(tǒng)，一旦成功將會(huì)給電子金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。
3 防范策略
3.1 建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制
風(fēng)險(xiǎn)的防范在于“居安思?！?，即在風(fēng)險(xiǎn)尚沒(méi)有形成之前便采取相應(yīng)的預(yù)防手段。對(duì)于電子金融業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，建立并健全一套風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是非常必要的，也是首先要完成的任務(wù)?；陲L(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，電子金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損害，使其處于一個(gè)可以接受的范圍之中。此外，在風(fēng)險(xiǎn)管控的過(guò)程中，電子金融機(jī)構(gòu)借助系統(tǒng)監(jiān)測(cè)與檢測(cè)程序，可以預(yù)見(jiàn)性地避免系統(tǒng)故障的出現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)電子金融的有效監(jiān)督與管理。
3.2 加快、加強(qiáng)法律制度建設(shè)
國(guó)家政策法律的制定不在電子金融機(jī)構(gòu)的能力范圍之內(nèi)，所以電子金融機(jī)構(gòu)需要從自身加強(qiáng)相應(yīng)的制度組織建設(shè)。在筆者看來(lái)，電子金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該基于宏觀的信息化發(fā)展?fàn)顩r與金融經(jīng)濟(jì)體系來(lái)推動(dòng)電子金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，使其業(yè)務(wù)形式愈加多元化，進(jìn)而不斷強(qiáng)化金融業(yè)務(wù)，建立試點(diǎn)單位，在技術(shù)部門(mén)不斷推廣創(chuàng)新型技術(shù)與發(fā)展型技術(shù)，以緩解金融法律制度建設(shè)中出現(xiàn)的各種問(wèn)題；同時(shí)，電子金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)該積極落實(shí)與完善各項(xiàng)金融法律法規(guī)，明確金融業(yè)務(wù)信息化所占據(jù)的重要地位。具體來(lái)說(shuō)，就是建立高效監(jiān)管機(jī)制，使業(yè)務(wù)工作無(wú)限貼近產(chǎn)業(yè)狀況，確保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)、服務(wù)的有法可依、非法行為的有效清除。
3.3 找準(zhǔn)“著眼點(diǎn)”，基于客戶(hù)需求開(kāi)展業(yè)務(wù)
客戶(hù)的需求是電子金融服務(wù)的第一著眼點(diǎn)，電子金融機(jī)構(gòu)無(wú)法在實(shí)體機(jī)構(gòu)中與客戶(hù)面對(duì)面溝通，只能利用自身的優(yōu)勢(shì)在虛擬世界中溝通，滿(mǎn)足客戶(hù)需求便成為確保交易完成的必要條件。然而，這種交流方式使得金融機(jī)構(gòu)難以準(zhǔn)確定位客戶(hù)需求，因此電子金融機(jī)構(gòu)需要從產(chǎn)品的實(shí)用性上入手，對(duì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與功能進(jìn)行調(diào)節(jié)，以此來(lái)規(guī)避實(shí)用性風(fēng)險(xiǎn)。
3.4 完善信用信譽(yù)評(píng)估體系，優(yōu)化自身形象
我國(guó)在信用評(píng)估體系上尚不完善，相關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)實(shí)名制建設(shè)，通過(guò)交易記錄采集來(lái)建立個(gè)人信用檔案，用于電子金融機(jī)構(gòu)做出選擇。同樣地，電子金融機(jī)構(gòu)也需要通過(guò)優(yōu)化自身形象來(lái)提高客戶(hù)的信任度，使客戶(hù)放心做出選擇。
3.5 加強(qiáng)技術(shù)防護(hù)
鑒于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全管理需求，電子金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期針對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全進(jìn)行評(píng)測(cè)與檢查，以確保網(wǎng)絡(luò)交易的安全進(jìn)行。若是情況允許，電子金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該安排技術(shù)人員對(duì)安全防范技術(shù)進(jìn)行不斷完善，通過(guò)設(shè)置“指紋識(shí)別”、“動(dòng)態(tài)數(shù)字密碼”等方式來(lái)確保電子金融交易的高效運(yùn)行。此外，電子金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)為員工加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，通過(guò)定期講座等方式來(lái)提高員工的專(zhuān)業(yè)能力與職業(yè)道德，避免內(nèi)部員工采取非法操作，給電子金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)?yè)p失。
4 結(jié) 論
電子金融業(yè)務(wù)在我國(guó)剛剛起步，不得不面對(duì)一系列風(fēng)險(xiǎn)，電子金融機(jī)構(gòu)需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型采取相應(yīng)的防范措施，以確保電子金融交易的安全完成。
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電子金融，又叫網(wǎng)絡(luò)金融，這是基于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)發(fā)展起來(lái)的金融業(yè)務(wù)。它以各類(lèi)借記卡、客戶(hù)終端為媒介，以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)為手段。與傳統(tǒng)金融模式相比，電子金融是一種以虛擬化的形式存在于電子空間中的金融活動(dòng)。
二、電子金融發(fā)展的必然性
第一，電子金融與電子商務(wù)互相促進(jìn)，共同發(fā)展。概括來(lái)說(shuō)，電子商務(wù)就是將傳統(tǒng)的線(xiàn)下商品交易在線(xiàn)上完成。交易雙方、商品，以及資金作為傳統(tǒng)商品交易中必不可少的三要素，在電子商務(wù)中表現(xiàn)為商務(wù)信息流、商品配送及資金支付。電子商務(wù)的發(fā)展開(kāi)創(chuàng)了一種新興的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，這種新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境需要一種新的交易媒介去完成，這就促進(jìn)了以銀行網(wǎng)上支付為代表的電子金融的發(fā)展；同時(shí)，電子金融拓展了這種新經(jīng)濟(jì)模式的交易平臺(tái)，加快了電子商務(wù)前進(jìn)的步伐。
第二，電子商務(wù)的發(fā)展使金融市場(chǎng)走向網(wǎng)絡(luò)化。電子商務(wù)的發(fā)展使傳統(tǒng)的商品交易市場(chǎng)擺脫了地域、空間以及時(shí)間方面的限制。與傳統(tǒng)的商品交易市場(chǎng)相比，電子化市場(chǎng)所需要的信息成本小很多。這就大大削弱了實(shí)物貨幣在商品交易市場(chǎng)中的媒介作用，為確保金融行為在價(jià)值鏈的重要作用，電子金融應(yīng)運(yùn)而生。
第三，電子金融的經(jīng)營(yíng)成本較傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)降低很多。與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相比，包括網(wǎng)絡(luò)銀行、手機(jī)銀行等電子支付系統(tǒng)在內(nèi)的電子金融的經(jīng)營(yíng)成本要小很多?？梢詮娜矫孢M(jìn)行論證：首先，電子金融一次性投入相應(yīng)的成本完成開(kāi)發(fā)后，銀行不需要花費(fèi)大量的人力物力在客戶(hù)端的運(yùn)營(yíng)上，減少了網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)支出；其次，電子金融電子金融產(chǎn)品的大量運(yùn)用，降低了人力資源成本。傳統(tǒng)的銀行按形態(tài)屬于有形銀行，有形銀行需要雇傭大量的柜員去重復(fù)簡(jiǎn)單而機(jī)械的存取款業(yè)務(wù)，提高成本的同時(shí)，仍然無(wú)法完全避免銀行人員手工操作中出現(xiàn)失誤。而電子銀行的出現(xiàn)，很大程度上將這種重復(fù)性很高的人力勞動(dòng)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)完成，降低了人力資源成本；最后，電子金融的出現(xiàn)不僅可以減少客戶(hù)和銀行工作人員往來(lái)于有形銀行之間的在途時(shí)間，大大提高了工作效率，顯著減少了客戶(hù)、銀行的經(jīng)營(yíng)成本，同樣也降低了社會(huì)成本，提高了社會(huì)效益。這也是電子金融得以發(fā)展的主要原因。
三、電子金融的特征
為電子商務(wù)的快速發(fā)展，電子金融應(yīng)運(yùn)而生。與傳統(tǒng)金融相比，電子金融具有以下特征：
（一）服務(wù)方式虛擬化
傳統(tǒng)金融市場(chǎng)幾乎所有的交易、辦公活動(dòng)都通過(guò)網(wǎng)絡(luò)來(lái)實(shí)現(xiàn)，銀行之間的結(jié)算業(yè)務(wù)也可以通過(guò)電子數(shù)據(jù)來(lái)完成。傳統(tǒng)金融中，業(yè)務(wù)文件的傳遞均以面對(duì)面的交流進(jìn)行，路程較遠(yuǎn)的則借助于EMS等郵寄方式，不僅花費(fèi)了大量的時(shí)間，還需要大量的人力物力，造成社??資源極大的浪費(fèi)。電子金融的出現(xiàn)，業(yè)務(wù)人員只需要借助網(wǎng)絡(luò)的傳遞功能，進(jìn)行交易信息的傳遞。為保證交易的安全可靠，人們則采用了數(shù)字驗(yàn)證技術(shù)和公開(kāi)密碼技術(shù)等技術(shù)手段。
（二）業(yè)務(wù)多元化
電子金融產(chǎn)品的大量涌現(xiàn)使金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)更加多元化，金融機(jī)構(gòu)可以涉及金融領(lǐng)域的多個(gè)方面，如平安集團(tuán)。同樣從事網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)也不在局限于傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)，這樣使得金融業(yè)原本以板塊式分工的格局被徹底打破，互聯(lián)網(wǎng)的多元化信息使包括金融業(yè)在內(nèi)的各行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式拉開(kāi)帷幕。
（三）地域化限制的消失
電子金融機(jī)構(gòu)虛擬化降低了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)因地域限制帶來(lái)的業(yè)務(wù)影響，只要有互聯(lián)網(wǎng)終端就可以將業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)延伸到世界的任意角落。同時(shí)，電子金融機(jī)構(gòu)虛擬化打破了傳統(tǒng)金融市場(chǎng)的時(shí)空限制，只要有互聯(lián)網(wǎng)終端就可以隨時(shí)的辦理支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。有了電子金融，地域及時(shí)空的限制將不再是制約金融快速發(fā)展運(yùn)行的重要因素。
四、電子金融的特有風(fēng)險(xiǎn)
不同國(guó)家的電子金融風(fēng)險(xiǎn)也不盡相同，我國(guó)的電子金融金融主要有以下幾方面：
（一）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
目前，電子商務(wù)發(fā)展而來(lái)的電子金融業(yè)務(wù)交易及控制風(fēng)險(xiǎn)等工作，主要依靠于電腦程序進(jìn)而軟件系統(tǒng)來(lái)完成。因此，電子系統(tǒng)技術(shù)和管理的安全問(wèn)題成為了電子金融業(yè)務(wù)能否安全運(yùn)行的重要因素。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的停機(jī)，磁盤(pán)的損壞，以及來(lái)自于外界網(wǎng)絡(luò)中的攻擊與破環(huán)都可能威脅電子金融運(yùn)行的安全。因此安全風(fēng)險(xiǎn)是電子金融風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中一種特殊風(fēng)險(xiǎn)。
（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1.信用風(fēng)險(xiǎn)。以信貸業(yè)務(wù)為例，傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)在合同到期時(shí)，可能存在部分借款人因自身的財(cái)務(wù)狀況無(wú)法按時(shí)、足額的償還貸款的情況。電子金融的加入加快了市場(chǎng)運(yùn)行的速度，大大增強(qiáng)了過(guò)程及結(jié)果的透明度，也降低了交易雙方信息的不對(duì)稱(chēng)性。但是，電子金融的運(yùn)行一定程度上加大了交易雙方對(duì)于彼此的身份確認(rèn)過(guò)程中的難度，也無(wú)法確保信用等級(jí)評(píng)價(jià)的真實(shí)性，從而增大了信用風(fēng)險(xiǎn)。
2.法律風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，我國(guó)電子金融的發(fā)展與其西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比有很大的不同。我國(guó)的電子金融是在法律制度并不完善甚至是沒(méi)有的情況下發(fā)展的。這種狀況就使得相當(dāng)一部分電子金融業(yè)務(wù)的行為及責(zé)任問(wèn)題沒(méi)有相關(guān)的制度予以約束，導(dǎo)致了電子交易的風(fēng)險(xiǎn)。
（三）其它風(fēng)險(xiǎn)
其他風(fēng)險(xiǎn)也危及電子金融交易，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率、匯率等市場(chǎng)的價(jià)格的劇烈波動(dòng)對(duì)電子金融交易者的資產(chǎn)、負(fù)債以及所有者權(quán)益的變動(dòng)有相關(guān)影響，以及金融衍生工具交易帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
上述電子金融的各種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)金融并沒(méi)有本質(zhì)性的區(qū)別，但是由于電子金融與網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)息息相關(guān)，這就導(dǎo)致電子金融在延續(xù)融合傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和表現(xiàn)形式進(jìn)行了更新擴(kuò)充。
五、應(yīng)對(duì)電子金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)建議
（一）積極發(fā)展我國(guó)信息安全技術(shù)
由于信息技術(shù)的安全與否直接關(guān)系到電子金融環(huán)境的健康與安全，所以為了杜絕隱含，加強(qiáng)人們對(duì)于電子金融的信心，則必須要積極發(fā)展我國(guó)的信息安全技術(shù)，使其可以達(dá)到相應(yīng)的安全等級(jí)，這樣才能夠更好地促進(jìn)我國(guó)電子金融的健康發(fā)展?？梢酝ㄟ^(guò)大力開(kāi)發(fā)網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)的手段來(lái)實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)；同時(shí)，還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)民眾的安全防范意識(shí)的教育，這在一定程度上可以幫助構(gòu)建一個(gè)和諧的交易環(huán)境。
電子金融會(huì)計(jì)是金融與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)全面結(jié)合的產(chǎn)物，包括網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險(xiǎn)、網(wǎng)上期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等具體的金融業(yè)務(wù)。電子金融會(huì)計(jì)作為當(dāng)代最新的金融形式，從20世紀(jì)70年代產(chǎn)生以來(lái)，得到了越來(lái)越廣泛的應(yīng)用。早在1996年4月，美國(guó)第一家提供電子金融業(yè)務(wù)的銀行———MarkTwain銀行成立，并在不久獲得了10000個(gè)電子金融客戶(hù)。相對(duì)國(guó)外，我國(guó)電子金融會(huì)計(jì)的發(fā)展起步較晚，服務(wù)開(kāi)展較少，系統(tǒng)的建設(shè)進(jìn)展緩慢。大致分為手工業(yè)務(wù)時(shí)代（上世紀(jì)90年代以前）、電子化萌芽時(shí)代（上世紀(jì)90年代初期－90年代中期）、通存通兌時(shí)代（上世紀(jì)90年代中期－90年代末期）、數(shù)據(jù)大集中時(shí)代（2000年－2005年）、多業(yè)務(wù)整合時(shí)代（2005年以后）。電子金融會(huì)計(jì)打破了傳統(tǒng)金融的業(yè)務(wù)模式，從銀行交易、數(shù)據(jù)處理、資金轉(zhuǎn)賬、信息傳遞和經(jīng)營(yíng)管理等各方面加強(qiáng)了金融對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的滲透力和控制力，并對(duì)金融行業(yè)的發(fā)展起到了不可估計(jì)的推動(dòng)作用，提高了金融市場(chǎng)效率，有效地降低了交易成本；協(xié)助金融機(jī)構(gòu)建立了科學(xué)管理系統(tǒng)，提高了經(jīng)營(yíng)管理水平和服務(wù)水平；推動(dòng)了金融創(chuàng)新的高速發(fā)展，促進(jìn)了金融產(chǎn)品多樣化；促使各國(guó)金融市場(chǎng)的緊密聯(lián)系，促進(jìn)了金融全球一體化的發(fā)展。
二、電子金融會(huì)計(jì)對(duì)傳統(tǒng)結(jié)算方式的影響
（一）傳統(tǒng)結(jié)算方式
傳統(tǒng)的結(jié)算方式有物物交換的支付結(jié)算方式、貨幣支付的結(jié)算方式和銀行轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算方式三種類(lèi)型。其中銀行轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算是目前最常用的結(jié)算方式，主要包括銀行支付結(jié)算、資金匯兌、支票支付結(jié)算、自動(dòng)清算所支付和電子資金轉(zhuǎn)賬等方式。
（二）電子金融會(huì)計(jì)支付方式
按電子金融會(huì)計(jì)的實(shí)體性質(zhì)分類(lèi)，電子支付方式可以分為B2C型網(wǎng)絡(luò)支付方式、B2B型網(wǎng)絡(luò)支付方式兩類(lèi)；按電子金融會(huì)計(jì)的支付數(shù)據(jù)流的內(nèi)容性質(zhì)分類(lèi)，電子支付方式可以分為指令傳遞型網(wǎng)絡(luò)支付方式、電子現(xiàn)金傳遞網(wǎng)絡(luò)支付方式兩類(lèi)；按電子金融會(huì)計(jì)的網(wǎng)絡(luò)支付金額的規(guī)模分類(lèi)，電子支付方式可以分為微支付、消費(fèi)者級(jí)網(wǎng)絡(luò)支付、商業(yè)級(jí)網(wǎng)絡(luò)支付三類(lèi)。
（三）電子金融會(huì)計(jì)支付對(duì)傳統(tǒng)結(jié)算方式的影響
一是改變了傳統(tǒng)支付模式，提高了結(jié)算效率。盡管人們目前在大多數(shù)情況下仍然主要在銀行柜臺(tái)辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但是隨著電子金融會(huì)計(jì)日新月異的發(fā)展，尤其是結(jié)算效率更高的特性作用下，傳統(tǒng)支付模式必將改變。二是降低了結(jié)算的成本。與傳統(tǒng)銀行相比，電子金融的發(fā)展使得單筆結(jié)算成本大為降低。不僅如此，結(jié)算成本在銀行經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中所占的比重也大幅降低。三是促進(jìn)結(jié)算的全球連通。傳統(tǒng)銀行會(huì)計(jì)結(jié)算方式受限條件比較多，強(qiáng)調(diào)使用原始憑證，連通性比較弱。電子金融的發(fā)展，把銀行會(huì)計(jì)結(jié)算帶入了一個(gè)無(wú)紙作業(yè)的時(shí)代，大幅提高了操作速度和操作水平。電子銀行突破了地域與時(shí)間限制，將服務(wù)網(wǎng)絡(luò)延伸到境外。更重要的是，隨著現(xiàn)代科技尤其是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展進(jìn)步，電子金融會(huì)計(jì)日益顯現(xiàn)出強(qiáng)大的生命力，電子金融會(huì)計(jì)迅捷、方便、安全的特性極大增加了結(jié)算的全球連通性，網(wǎng)絡(luò)匯兌瞬間完成，有效促進(jìn)了世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的發(fā)展。
三、我國(guó)電子金融會(huì)計(jì)存在的問(wèn)題
雖然我國(guó)電子金融會(huì)計(jì)得到了初步發(fā)展，但畢竟尚處于初始階段，進(jìn)一步發(fā)展面臨很多問(wèn)題。
（一）信息產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施落后，人才培養(yǎng)有待進(jìn)一步加強(qiáng)
雖然各大商業(yè)銀行都建立了自己的網(wǎng)站、服務(wù)器以及配套的電子設(shè)備等信息產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，但發(fā)展?fàn)顩r參差不齊，距離電子金融會(huì)計(jì)發(fā)展的要求仍然有很大的差距。電子金融會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)人才素質(zhì)提出了更高要求。我國(guó)目前現(xiàn)有的金融和科技人才從數(shù)量和質(zhì)量上都難以滿(mǎn)足網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展的需要，如何培養(yǎng)和留住人才是電子金融會(huì)計(jì)發(fā)展所必須重視的重要問(wèn)題之一。
（二）管理模式和運(yùn)行機(jī)制有待
進(jìn)一步完善傳統(tǒng)的銀行會(huì)計(jì)結(jié)算受到客戶(hù)結(jié)算量、結(jié)算方式、地理位置、結(jié)算類(lèi)別以及分行和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等因素的影響，對(duì)管理模式和運(yùn)行機(jī)制的要求與電子金融會(huì)計(jì)下的銀行結(jié)算差異比較大。電子金融會(huì)計(jì)的發(fā)展，要求銀行應(yīng)該致力于利用“信息高速公路”為客戶(hù)提供多角度、全方位的金融服務(wù)，這就對(duì)銀行的管理模式和運(yùn)行機(jī)制提出了更高的要求。在電子金融會(huì)計(jì)順應(yīng)歷史發(fā)展潮流的前提下，銀行業(yè)不能被動(dòng)等待，而需要不斷更新管理模式，完善運(yùn)行機(jī)制，緊密結(jié)合最新科技成果，致力于金融產(chǎn)品創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新和運(yùn)行機(jī)制創(chuàng)新。
（三）電子金融會(huì)計(jì)的行業(yè)規(guī)范和安全保障工作亟待加強(qiáng)
目前，我國(guó)的電子金融會(huì)計(jì)的行業(yè)規(guī)范工作正在制訂中，電子金融會(huì)計(jì)體系的標(biāo)準(zhǔn)化尚未形成。個(gè)別商業(yè)銀行開(kāi)展的電子金融服務(wù)業(yè)務(wù)還是停留在以往的粗放型經(jīng)營(yíng)上，缺乏標(biāo)準(zhǔn)化的行業(yè)規(guī)范。另外由于目前我國(guó)電子金融會(huì)計(jì)尚處在一個(gè)發(fā)展期，難以完全避免網(wǎng)絡(luò)侵權(quán)行為的發(fā)生，使得電子金融會(huì)計(jì)的網(wǎng)絡(luò)安全保障問(wèn)題日益突出，引起了多方關(guān)注。電子金融會(huì)計(jì)的行業(yè)規(guī)范和安全保障工作從本質(zhì)上說(shuō)是一個(gè)有機(jī)的整體，所以在加強(qiáng)這方面工作的時(shí)候有必要通盤(pán)考慮，整體解決，盡量確保兩者的有效協(xié)調(diào)和相互促進(jìn)。
四、建議及對(duì)策
（一）加大對(duì)人才、技術(shù)和硬件設(shè)施的投入
在人才方面，要特別重視同時(shí)具備網(wǎng)絡(luò)知識(shí)和金融知識(shí)的人才培養(yǎng)。電子金融會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，不僅需要完備的金融知識(shí)，更需要具備充分的網(wǎng)絡(luò)知識(shí)。對(duì)銀行員工加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)知識(shí)的教育培訓(xùn)，建設(shè)一支適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)時(shí)展要求的高素質(zhì)隊(duì)伍。在技術(shù)方面，要促進(jìn)電子金融會(huì)計(jì)的發(fā)展，我國(guó)銀行業(yè)必須重視技術(shù)的開(kāi)發(fā)。針對(duì)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展水平較低、網(wǎng)絡(luò)意識(shí)差等特點(diǎn)，銀行可以通過(guò)各種途徑有步驟、適當(dāng)?shù)叵蚩蛻?hù)和社會(huì)加大網(wǎng)絡(luò)宣傳，從而增強(qiáng)公眾的網(wǎng)絡(luò)意識(shí)，同時(shí)，也樹(shù)立了自身在客戶(hù)中的良好形象。在硬件設(shè)施方面，需要不斷提升和改進(jìn)服務(wù)器，使其功能更強(qiáng)大。積極引進(jìn)有指紋鑒定功能的自動(dòng)柜員機(jī)、可擦寫(xiě)的智能錢(qián)夾等先進(jìn)設(shè)備以及智能卡識(shí)別系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)等眾多電子金融會(huì)計(jì)操作系統(tǒng)，并加以集成。
（二）電子金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)對(duì)策
1.操作風(fēng)險(xiǎn)的防范。操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自銀行內(nèi)部，應(yīng)完善電子金融會(huì)計(jì)的內(nèi)部控制制度，建立科學(xué)的操作規(guī)范，嚴(yán)格內(nèi)部制約機(jī)制，將不相容職務(wù)如管理員與經(jīng)辦員分離、程序員與操作員分離、制作者與執(zhí)行者分離，對(duì)主管和操作員實(shí)行IC卡身份鑒別，并同時(shí)加密口令，任何進(jìn)入系統(tǒng)的操作必須有日志記載。建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理中心，對(duì)員工進(jìn)行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)培訓(xùn)，監(jiān)督各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況，對(duì)電子金融會(huì)計(jì)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并采取相應(yīng)措施。
2.信用風(fēng)險(xiǎn)的防范。建議各級(jí)商業(yè)銀行將電子金融業(yè)務(wù)的用戶(hù)按照一定標(biāo)準(zhǔn)劃分為不同的信用等級(jí)，并根據(jù)所劃分的信用等級(jí)和電子金融會(huì)計(jì)實(shí)際情況，建立全國(guó)性的用戶(hù)信用管理信息系統(tǒng)，同時(shí)在信息管理系統(tǒng)的統(tǒng)一運(yùn)作和銀行監(jiān)管系統(tǒng)的允許下，強(qiáng)化與其他金融機(jī)構(gòu)在客戶(hù)合法信息方面的合作，及時(shí)防范信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，出現(xiàn)了多種新興行業(yè)，其中就包括電子金融。電子金融實(shí)際上就是網(wǎng)絡(luò)上的金融行為，其特點(diǎn)是虛擬化。在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，各國(guó)都在發(fā)展電子金融，也在不斷加強(qiáng)和完善監(jiān)管系統(tǒng)，從而將電子金融帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。
1 現(xiàn)代社會(huì)中電子金融發(fā)展的意義
1.1 全面、直接的電子金融服務(wù)可提高工作效率
隨著社會(huì)的發(fā)展，電子金融的重要性越來(lái)越高，對(duì)傳統(tǒng)金融的沖擊也越來(lái)越大，網(wǎng)上支付消費(fèi)逐漸成為主流。網(wǎng)上交易把人對(duì)人的方式轉(zhuǎn)變?yōu)槿藢?duì)軟件的方式，而配套的軟件需要滿(mǎn)足功能全面、安全快捷和高保密性的特性。網(wǎng)上交易對(duì)于客戶(hù)來(lái)說(shuō)比傳統(tǒng)交易更便捷，不是只有到柜臺(tái)才能得到服務(wù)，而是在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)都能滿(mǎn)足需求。這樣一來(lái)，便捷的電子金融就可以使金融服務(wù)質(zhì)量得到有效提升。
1.2 電子金融可以使交易成本降低
傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)需要固定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及大量的工作人員，不同的地點(diǎn)都要設(shè)有網(wǎng)點(diǎn)，這往往需要很高的成本，而電子金融則節(jié)約了網(wǎng)店建設(shè)和維護(hù)成本及人力成本。據(jù)調(diào)查報(bào)告顯示，開(kāi)辦網(wǎng)絡(luò)銀行需要的費(fèi)用與傳統(tǒng)銀行的比例為1：20。
1.3 電子金融不受地域的限制，可享受跨國(guó)金融服務(wù)
當(dāng)今社會(huì)科技的發(fā)展越來(lái)越快，軟件可以不受語(yǔ)言的束縛，為不同國(guó)家之間的金融業(yè)務(wù)提供便利，這使得網(wǎng)絡(luò)銀行的服務(wù)人群更加廣泛。不需要在不同的地區(qū)設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)就可以實(shí)現(xiàn)服務(wù)范圍的擴(kuò)大，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。
1.4 電子金融將使不同金融機(jī)構(gòu)之間、金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)之間的界限趨于模糊
以往的金融服務(wù)都是由專(zhuān)業(yè)的金融機(jī)構(gòu)提供，電子金融的誕生打破了金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)的界限，非金融機(jī)構(gòu)也可以提供好的金融服務(wù)。電子金融包含的業(yè)務(wù)有很多，涉及銀行、保險(xiǎn)、期貨、證券、結(jié)算、支付等領(lǐng)域。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，電子金融扮演的角色越來(lái)越重要，同時(shí)也會(huì)遇到區(qū)別于傳統(tǒng)金融的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，為了經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的穩(wěn)步發(fā)展，必須認(rèn)識(shí)到電子金融的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，并采取一系列措施，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。
2 電子金融的特點(diǎn)和問(wèn)題
電子金融顛覆了傳統(tǒng)的金融模式，主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)辦理和金融管理上，可彌補(bǔ)傳統(tǒng)金融的不足，讓金融服務(wù)更便捷、更全面、更人性化，不僅使經(jīng)營(yíng)成本大大降低，還實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)辦理的高效化。
事物都具有兩面性，有利就有弊，電子金融同樣存在著一些問(wèn)題。首先，不同的國(guó)家因?yàn)榻?jīng)濟(jì)水平的差異導(dǎo)致電子金融的發(fā)展水平參差不齊，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家往往很早就開(kāi)始發(fā)展電子金融，而經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的國(guó)家就相對(duì)晚一些，二者之間的差距很大。電子金融的發(fā)展極為不協(xié)調(diào)。其次，電子金融是一種網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，需要的硬件是計(jì)算機(jī)，軟件是網(wǎng)絡(luò)，而國(guó)家對(duì)于網(wǎng)絡(luò)的管理辦法還不是很完善，不能形成有效的管理?？鐕?guó)交易的信息危機(jī)問(wèn)題就是一個(gè)特別大的風(fēng)險(xiǎn)潛在因素。再次，關(guān)于電子金融的相關(guān)法律比較陳舊，電子金融的管理制度沒(méi)有形成系統(tǒng)，存在很多缺陷，對(duì)于主管部門(mén)的責(zé)任模糊不清，很有可能導(dǎo)致交易不合法、不合規(guī)。除了上面的幾點(diǎn)問(wèn)題，電子金融還存在服務(wù)質(zhì)量良莠不齊、專(zhuān)業(yè)技術(shù)不熟練、客戶(hù)權(quán)益不安全等問(wèn)題。
3 關(guān)于加強(qiáng)電子金融監(jiān)管的方法與建議
上文中對(duì)電子金融的特點(diǎn)和現(xiàn)狀進(jìn)行了闡述，電子金融確實(shí)變革了全球的金融經(jīng)濟(jì)，但也存在著一系列的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。而電子金融監(jiān)管需要一些方法，下面就對(duì)這些方法進(jìn)行闡述。
3.1 共同發(fā)展電子金融
在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，各個(gè)國(guó)家之間的經(jīng)濟(jì)密不可分。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家在電子金融的發(fā)展上會(huì)占優(yōu)勢(shì)，可以幫助經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的國(guó)家發(fā)展電子金融，在資金、技術(shù)等方面加以援助，探索出一套全面的電子金融體系，達(dá)到共同發(fā)展的目的。各國(guó)聯(lián)合發(fā)展電子金融，使發(fā)展水平整體提高，在全球范圍內(nèi)搭建更好的平臺(tái)進(jìn)行交易，建立嚴(yán)格的監(jiān)管制度，有利于促進(jìn)各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
3.2 建立一套全面的電子金融監(jiān)管制度
一套全面的電子金融監(jiān)管制度，是針對(duì)實(shí)施者和被實(shí)施者兩者的。各國(guó)設(shè)立的電子金融監(jiān)管制度要有創(chuàng)新，拋棄陳舊思想和硬性規(guī)則，做到基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)更完備、信息溝通更徹底、服務(wù)更優(yōu)質(zhì)。而被實(shí)施者要多了解相關(guān)的政策，把風(fēng)險(xiǎn)降到最低，同時(shí)發(fā)揮能動(dòng)性和創(chuàng)造力，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。除此之外，監(jiān)管還要從機(jī)構(gòu)的內(nèi)部和外部?jī)煞矫嫒胧?，打造牢固的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防圍墻。舉個(gè)例子，作為電子金融發(fā)展較快的國(guó)家，英國(guó)電子銀行的監(jiān)管分為內(nèi)部和外部?jī)煞矫鎭?lái)進(jìn)行。內(nèi)部監(jiān)管主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行自身的系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管，外部監(jiān)管則是在整體上進(jìn)行監(jiān)管。內(nèi)部和外部的相互配合，可以達(dá)到事半功倍的效果，更好地控制風(fēng)險(xiǎn)。
3.3 完善電子金融的法律法規(guī)
為了使電子金融實(shí)現(xiàn)更規(guī)范地發(fā)展，防范電子金融產(chǎn)生的危險(xiǎn)，保障客戶(hù)的切身利益，促進(jìn)電子金融的良性發(fā)展，必須健全和完善電子金融的法律法規(guī)。以中國(guó)為例，電子金融的發(fā)展越來(lái)越快，現(xiàn)有的法律要推陳出新，追趕發(fā)展的步伐，制定出一套全新的法律，讓電子金融的交易活動(dòng)有法可依。對(duì)于以往法律中存在的立法空白，要及時(shí)填補(bǔ)。我國(guó)有專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)對(duì)不同行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，比如銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)等。電子金融業(yè)也應(yīng)該效仿這種形式，把電子支付、電子保險(xiǎn)和電子銀行分別交于相關(guān)部門(mén)進(jìn)行監(jiān)管。
最后，如果電子金融想更好地發(fā)展，還需要采取一些措施：第一，加強(qiáng)服務(wù)質(zhì)量的管理；第二，創(chuàng)新和改進(jìn)信息技術(shù)；第三，樹(shù)立始終把保護(hù)消費(fèi)權(quán)益放在第一位的理念。通過(guò)各種措施的實(shí)施，使電子金融的發(fā)展更健康。
4 結(jié)語(yǔ)
